Apakah perbezaan antara pinjaman dan pajakan? Kelebihan pajakan

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Diubah suai terakhir: 2024-01-17 19:02

Kenapa menyimpan wang untuk kenderaan selama bertahun-tahun, jika anda boleh menjadi pemilik kereta dengan cepat dengan mengeluarkan pajakan atau pinjaman? Dalam kedua-dua kes, anda perlu membuat perjanjian dengan bank, meninggalkan harta sebagai cagaran dan membayar faedah atas penggunaan wang. Apakah perbezaan antara pinjaman dan pajakan?

Esen

Pinjaman ialah pinjaman bersasar, yang dikeluarkan untuk tempoh masa tertentu dengan syarat tertentu. Pelanggan memulangkan jumlah wang kepada bank, termasuk faedah. Perkhidmatan ini boleh dikeluarkan oleh perusahaan, warganegara Persekutuan Rusia dan warga asing yang mempunyai pendapatan tetap di Rusia. Perbezaan antara pajakan dan pinjaman ialah dalam kes kedua terdapat pajakan dengan hak untuk membeli. Bank memperoleh dan memindahkan kepada pelanggan subjek transaksi, yang kekal menjadi hak milik institusi kewangan sehingga semua syarat perjanjian dipenuhi. Pembeli tidak mengambil bahagian dalam penyelesaian dengan penjual. Di sini, secara ringkasnya, ialah perbezaan antara pinjaman dan pajakan.

Sejarah pembangunan

Pada tahun 80-an di Rusia, pajakan kewangandigunakan dalam operasi perdagangan asing semasa membeli peralatan. Khususnya, Aeroflot memperoleh bas udara Eropah dengan syarat sedemikian. Pada tahun 90-an, syarikat pertama mula terbentuk: Aeroleasing, Rosstankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, yang wujud dengan mengorbankan dana belanjawan. Untuk menyelaraskan aktiviti dan melindungi kepentingan harta peserta, Persatuan Rosleasing muncul pada tahun 1994. Di peringkat perundangan, operasi mula dikawal hanya apabila Undang-undang “Mengenai Pembangunan Pajakan dalam Aktiviti Pelaburan” berkuat kuasa dan pindaan dibuat kepada Kanun Sivil.

Perbezaan antara pajakan dan pinjaman

Untuk persepsi yang lebih baik, kami memutuskan untuk membentangkan perbezaan ini dalam bentuk jadual.

Ciri	Kredit	Pajakan
Tarikh akhir keputusan	2-3 minggu	1 hari
Bilangan pembayaran	5-10	1
Purata tempoh pembiayaan	1 tahun	3 tahun
Rundingan dengan penjual	Sendiri	Bank
Aktiviti pelanggan minimum	1 tahun	Tiada had
Ikat jamin	Ya	Tidakdiperlukan
Mengikat wilayah	Ya	Tidak
Hubungan bank dengan bank	Peminjam ialah pelanggan tetap	Tiada
Struktur pembayaran	Bayaran anuiti	Anda boleh membuat jadual individu dan menukarnya jika perlu.
Bilangan kontrak untuk ditandatangani	4 (kredit, perjanjian ikrar, insurans, jual beli)	2 (perjanjian pajakan dan penjualan)
Notarisasi dokumen	Ya	Tidak
Cukai pendapatan	Pembayaran balik badan dan faedah ke atas pinjaman dilakukan dengan mengorbankan keuntungan bersih syarikat	Pembayaran dicaj kepada kos dan tidak tertakluk kepada cukai pendapatan

Kelebihan utama pajakan daripada pinjaman ialah, dengan jumlah urus niaga yang kecil, transaksi boleh dilaksanakan tanpa cagaran. Bank akan memerlukan jaminan wang dikembalikan. Selalunya, nilai cagaran adalah beberapa kali lebih tinggi daripada jumlah pinjaman. Bagi perniagaan kecil, ini menjadi masalah besar. Bank tidak akan menyelesaikan transaksi sehingga ia yakin dengan kesolvenan pelanggan. Keputusan pemajakan yang positif boleh diperolehi walaupun dengan penunjuk kewangan negatif.

Ekonomi

Apakah perbezaan antara pinjaman dan pajakan untuk entiti sah? Pajakan kewangan membantu menjimatkan masa dan wang. Bank mempertimbangkan permohonan untuk transaksi secara purata lima hari bekerja, dan kemudian membuat keputusan. Jika ia positif, maka pelanggan menandatangani perjanjian pajakan dan penjualan untuk objek tersebut. Selain itu, semua bayaran dicaj kepada kos hartanah.

Ia berbeza dengan kredit. Untuk memohon, organisasi perlu mengumpul pakej dokumen yang besar untuk mengesahkan kesolvenannya dan merangka rancangan perniagaan. Selepas itu, bank dengan teliti meneliti sejarah kredit, jumlah aset dan liabiliti, ketersediaan cagaran dan cagaran. Selepas itu, dokumen disediakan. Proses ini mengambil masa purata sebulan.

Pembiayaan

Apabila memajak, pelanggan membayar pendahuluan dan bayaran insurans. Dalam kes pinjaman, ia juga perlu untuk membiayai komisen bank untuk memproses transaksi, penukaran mata wang, jika peralatan dibeli daripada rakan niaga asing, dan perkhidmatan notari. Perbezaan antara pajakan dan pinjaman untuk individu ialah pajakan kewangan mengecualikan pelanggan daripada membayar yuran pengangkutan dan perkhidmatan seperti pendaftaran dengan polis trafik. Semua kos ini dibayar oleh syarikat yang membuat urus niaga. Pada masa hadapan, pelanggan memberi pampasan kepada bank untuk semua perbelanjaan. Tempoh pajakan purata ialah tiga tahun.

Kebebasan memilih

Dalam transaksi kredit, pelanggan mencari penjual secara bebas, memilih objek(kereta, peralatan, pangsapuri), dan kemudian memohon kepada bank untuk mendapatkan pinjaman. Institusi kewangan membuat pembayaran, dan peminjam kemudian membayar balik hutang, termasuk faedah. Masalahnya ialah bank tidak selalu bekerjasama dengan syarikat yang menarik minat pembeli. Sebagai contoh, pelanggan VTB ingin mendapatkan pinjaman kereta untuk membeli Honda, tetapi institusi kewangan mungkin tidak bekerjasama dengan peniaga ini. Dia sama ada perlu mencari kereta lain, atau menguruskan perkhidmatan di bank lain. Dalam kes pajakan, syarikat perantara sedang mencari objek yang betul mengikut keperluan pelanggan. Ia juga mengendalikan jual beli. Kemudian objek dipindahkan untuk kegunaan sementara kepada klien. Beginilah cara pinjaman berbeza daripada pajakan.

Hartanah

Mari kita pertimbangkan perkara ini mengenai contoh membeli kereta. Apabila memohon pinjaman, kenderaan tersebut menjadi hak milik bank. Dia juga seorang ikrar. Dalam kes pajakan, objek urus niaga diserahkan kepada peminjam hanya selepas pembayaran semua pembayaran, dan sehingga itu kekal dalam pemilikan syarikat. Apakah perbezaan antara pajakan dan pinjaman kereta? Semua isu yang berkaitan dengan insurans objek dikendalikan oleh syarikat perantara. Sesetengah bank mengeluarkan pinjaman tanpa CASCO, tetapi pada masa yang sama meningkatkan kadar faedah dan bayaran pendahuluan (sehingga 40%).

Kedua-dua jenis transaksi memerlukan prabayaran. Tetapi jika, apabila memohon pinjaman kereta, cukup untuk mendepositkan 10-20% daripada jumlah, maka dalam kes pajakan, lebih besar bayaran pendahuluan, lebih baik. Ia tidak menguntungkan bagi bank untuk melaksanakan transaksi pada 50% daripada kosauto. Syarikat perantara mungkin menganggap pelanggan bukan pelarut jika dia hanya boleh menyumbang 20-30% daripada kos kereta. Beginilah cara pajakan berbeza daripada pinjaman kereta.

Kadar faedah

Bergantung pada polisi kredit yang dipilih, imbuhan untuk tunai boleh dikira daripada jumlah awal atau baki. Kaedah kedua adalah yang paling biasa digunakan. Jika faedah dikenakan ke atas jumlah asal, maka lebihan bayaran adalah dua kali ganda jumlah pinjaman. Terdapat beberapa orang yang ingin memohon pinjaman dengan syarat sedemikian.

Kadar faedah termasuk yuran untuk sumber kewangan, kos pentadbiran, margin keuntungan dan perlindungan risiko. Setiap institusi kewangan mengira nilainya secara bebas, bergantung pada pasaran antara bank, prestasi kewangan syarikat dan struktur pinjaman.

Faedah Perniagaan

Pernah dikatakan sebelum ini bahawa pajakan membantu menjimatkan wang. Semua pembayaran boleh diselesaikan dalam bentuk barangan, iaitu, dengan produk yang dihasilkan oleh peralatan yang dibeli di bawah pajakan kewangan. Kontrak mungkin menyediakan kerja tambahan. Apakah perbezaan antara pinjaman dan pajakan, jika subjek urus niaga adalah aset tetap, dibincangkan di bawah.

Ciri	Kredit	Pajakan
Jenis susut nilai	Kaedah standard	Dibenarkanpenggunaan kaedah dipercepatkan yang mengurangkan cukai pendapatan
Tarikh akhir	5-7 tahun	Mengikut tempoh kontrak
Cukai harta	Tiada faedah	Terdapat penjimatan dalam kes susut nilai yang dipercepatkan
Perakaunan pada kunci kira-kira	Pelanggan	Mengikut syarat transaksi: pelanggan atau pemberi pajak
Berkaitan dengan kos	Minat	Semua pembayaran

Peminjam mengambil kira duti kastam yang tinggi ke atas peralatan yang diimport, sebilangan kecil syarikat perantara, rangkaian terhad produk yang boleh dikeluarkan di bawah pajakan kewangan. Beginilah cara pajakan berbeza daripada pinjaman.

Apakah yang lebih menguntungkan untuk perniagaan dan individu?

Perkhidmatan pajakan kewangan tersedia untuk semua orang. Tetapi, disebabkan kemungkinan mengurangkan asas untuk mengira cukai harta, adalah lebih menguntungkan untuk mengatur pajakan untuk usahawan individu dan entiti undang-undang. Pengguna biasa boleh membeli barangan secara kredit. Ini membolehkan anda merancang perbelanjaan anda lebih awal, menarik peminjam bersama, penjamin.

Contoh

Perbezaan antara pemajakan dan pinjaman dan sewa ialah subjek urus niaga ialah item khusus yang boleh ditebus oleh pelanggan. Hanya selepas pembayaran balik nilai baki ia menjadi hak milik peminjam. Jika pelanggan tidak mahumenggunakan objek (peralatan, kenderaan, dll.), dia mesti mengatur perkhidmatan pajakan balik terlebih dahulu. Intipatinya terletak pada hakikat bahawa pada akhir kontrak, peminjam membentangkan subjek transaksi kembali kepada bank. Tetapi operasi sedemikian tidak memberi manfaat kepada pelanggan.

Pelanggan ingin membeli kereta Toyota Corolla dengan harga 690 ribu rubel. Keadaan standard:

• Bayaran pendahuluan - 20%, iaitu 193.8 ribu rubel.
• Penggal - 36 bulan.
• Pertaruhan ialah 15%.
• Kos OSAGO, CASCO, pendaftaran kenderaan tidak termasuk dalam harga kontrak. Pelanggan membayar sendiri.

	Pinjaman kereta	Pajakan
Harga kenderaan	690 ribu rubel.
%	15	Tidak tersedia (pajakan balik)
Penggal (bulan)	36
Pembayaran pendahuluan	138 ribu rubel
Jenis pembayaran	annuiti
Bayaran bulanan	19 GOSOK 135	11790 GOSOK
Lebih bayar sebanyak %	135 ribu rubel	Tidak tersedia (pajakan balik)
Jumlah jumlah pembayaran, ribuan rubel.	19 13536 + 138,000=826	11, 7939+138=562, 44
Ikat jamin	0
insurans CASCO	86k GOSOK
OSAGO	5, 5 ribu rubel
Pendaftaran kenderaan di polis trafik	2 ribu rubel
Cukai pengangkutan	4, 27 RUB
Bayaran penebusan pendahuluan	hilang	441 ribu rubel
Kos perolehan	826,000 RUB	562, 44+441=1033, 44 ribu rubel

Bayaran pajakan balik bulanan ialah 7345 rubel kurang daripada pinjaman. Dalam kes ini, timbalan pada akhir kontrak tidak akan menerima pemilikan kereta. Walaupun kenderaan itu dibeli dengan syarat penebusan seterusnya, adalah lebih baik bagi individu untuk memohon pinjaman kereta. Maka jumlah semua perbelanjaan ialah 826 ribu rubel.