Transaksi tunai. Ciri-ciri pelaksanaannya

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Diubah suai terakhir: 2023-12-17 10:36

Transaksi tunai ialah tindakan yang berkaitan dengan penerimaan dan pengeluaran wang daripada meja tunai bank, pelbagai organisasi dan syarikat, yang dikeluarkan melalui pesanan kredit dan debit khas.

Istilah ini juga termasuk urus niaga di bursa saham, yang mesti diselesaikan sehingga hari berikutnya selepas urus niaga, tindakan dengan wang tunai, sekuriti, deposit, serta pembayaran balik hutang atau obligasi hutang lain.

Perkhidmatan Cukai Persekutuan menarik perhatian usahawan individu kepada fakta bahawa transaksi tunai yang mereka jalankan mesti dijalankan mengikut peraturan tertentu:

• anda perlu menentukan had baki tunai;

• wang yang melebihi had ini mesti disimpan dalam akaun bank;

• semua transaksi tunai hendaklah diproses menggunakan pesanan kredit dan debit;

• Buku tunai yang sesuai juga mesti diselenggara.

Di bank, had wang ditetapkan mengikut prinsip berikut:

• meja tunai yang beredar, serta dana rizab syiling dan unit kewangan dalam denominasi (dengankebenaran Bank of Russia). Semua wang tunai yang diterima dalam satu hari perniagaan mesti diposkan ke akaun yang sesuai pada hari yang sama;

• Institusi perbankan wilayah harus mengambil kira keperluan pelanggan untuk wang tunai untuk pembayaran gaji atau keperluan lain;

• Jumlah had ditetapkan pada penghujung hari bekerja. Semua dana yang melebihinya mesti dipindahkan ke kumpulan wang rizab, i.e. menarik diri daripada edaran;

• semua tugas yang berkaitan dengan penyimpanan dana dalam kumpulan wang rizab dan pusat penyelesaian tunai diserahkan kepada pegawai - ketua, ketua akauntan dan ketua daftar tunai.

Untuk perkhidmatan pelanggan besar-besaran, transaksi tunai dijalankan di cawangan yang mengandungi:

• struktur pendapatan dan perbelanjaan;

• subbahagian yang menjalankan pertukaran mata wang dan pengiraan semula.

Pegawai yang bertanggungjawab menyimpan barang berharga mesti mempunyai meterai logam dan kunci bilik stor, serta setem. Dana ini diperlukan untuk menjalankan transaksi tunai dengan betul.

Meja tunai berasingan berfungsi di institusi perbankan untuk mengeluarkan wang tunai. Untuk menjalankan transaksi tunai penyelesaian, ketua memberikan wang kepada juruwang dalam jumlah yang diperlukan hanya terhadap resit. Untuk upah, wang boleh dikeluarkan selama tiga hari bekerja atas pesanan perbelanjaan khas.

Adalah diperhatikan bahawa juruwang yang menjalankan penyelesaian dan transaksi tunai dilarang mengeluarkan secara serentakwang pada berbilang cek, serta untuk menjalankan sebarang transaksi mata wang di mana pelanggan tidak mendepositkan dana, tetapi mengemukakan cek dan permohonan deposit tunai pada masa yang sama.

Perlu juga dikatakan bahawa apabila menerima atau mengeluarkan wang, juruwang diwajibkan untuk mengeluarkan sijil yang sesuai. Pada penghujung hari, baki wang, dokumen tunai perbelanjaan, sijil dengan pita kawalan kalkulator diserahkan kepada ketua daftar tunai untuk pengesahan.