Penjamin nota janji. Jenis dan peraturan untuk mengeluarkan bil pertukaran

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Diubah suai terakhir: 2023-12-17 10:36

Keselamatan, yang isu dan peredarannya dikawal oleh undang-undang bil pertukaran, dipanggil bil. Tujuannya adalah untuk melunaskan secara tunai hutang seseorang (iaitu penghutang) kepada orang lain (iaitu pemiutang). Hak untuk jenis sekuriti ini boleh dipindahkan kepada pihak ketiga tanpa kebenaran pengeluar, tetapi dengan perintah pemilik.

Nota janji janji diiktiraf sebagai bentuk asal semua sekuriti. Ia adalah yang pertama, sekuriti edaran komoditi terawal di dunia, dari mana, pada satu tahap atau yang lain, semua jenis sekuriti lain berasal. Dan bil itu sendiri menggantikan IOU.

Hari ini, bil itu masih aktif, tetapi kedudukannya dalam dunia sekuriti adalah lebih sederhana berbanding bon atau saham.

Apa bezanya

Nota janji hutang ialah jaminan hutang, manakala bahagian adalah ekuiti. Mereka disatukan hanya dengan modal pinjaman, dan bukan bentuk produktif atau komoditinya.

Nota janji janji berbeza daripada bon dalam beberapa ciri yang timbul daripada bentuk sebenarkewujudan mereka sebagai sekuriti:

- bil boleh digunakan sebagai cara penyelesaian atau pembayaran, yang dilarang sama sekali untuk bon;

- terbitan bon mesti didaftarkan oleh negara, ini tidak disediakan untuk bil pertukaran;

- bon boleh dijual di bawah perjanjian jual beli, bil pertukaran hanya boleh dijual atas perintah orang yang memilikinya;

- bon - kertas terbitan, bil pertukaran mempunyai ciri peribadi (walaupun terdapat banyak bil yang besar di pasaran), dsb.

Dua bentuk bil

Ini adalah jenis yang diiktiraf secara amnya - nota janji hutang dan bil pertukaran.

Yang pertama, kadangkala dipanggil nota janji janji solo, ialah kewajipan tanpa syarat (atau tanpa syarat) untuk membayar hutang kewangan kepada pemiutang. Dan hanya pada terma yang dinyatakan dalam rang undang-undang. Sebenarnya, ini adalah IOU pembayar.

Nota janji hutang dikeluarkan berdasarkan transaksi komoditi, jika pembeli tidak mempunyai jumlah yang perlu dibayar. Sebaliknya, sekuriti ini dikeluarkan, yang mana penjual, selepas tempoh masa tertentu, perlu menerima jumlah yang dinyatakan dalam nota janji janji. Pada akhir tempoh, pemegang bil membentangkan pembeli (iaitu, penghutang) dengan bil pertukaran, menerima wangnya. Dan penghutang menerima jaminan ini, yang kini dianggap ditebus. Nota janji hutang dikeluarkan atas nama pemiutang.

Bil kedua, dipanggil draf, ialah perintah, dianggap tidak bersyarat, daripada orang yang mengeluarkannya kepada penghutangnya dengan syarat untuk membayar jumlah yang ditetapkan dalam kertas kepada pihak ketiga (pemegang bil). Iaitu terjemahanbil pertukaran ialah dokumen bertulis yang mengandungi perintah untuk memindahkan jumlah yang ditentukan kepada pihak ketiga.

Maksud bil pertukaran adalah jelas dari namanya - ia memindahkan hutang daripada seseorang kepada orang lain. Dalam kebanyakan kes, laci (orang yang mengeluarkan kertas) secara serentak adalah penghutang seseorang dan pemiutang yang lain. Oleh itu, bil pertukaran memerlukan penghutang untuk membayar bukan kepada laci, tetapi terus kepada pemiutang.

Butiran bil sebagai keselamatan

Sebarang keselamatan adalah dokumen rasmi yang ketat. Oleh itu, pengeluaran sebarang jenis nota janji hutang adalah tertakluk kepada peraturan khas.

Butiran nota janji janji:

- tanda bil, iaitu, petunjuk bahawa ini ialah "nota janji hutang";

- kewajipan untuk membayar jumlah tertentu tidak bersyarat;

- amaun ditunjukkan dalam angka dan perkataan (pembetulan membatalkan kertas);

- masa pembayaran hutang;

- titik pertemuan dengan pemegang;

- nama dan alamat penerima (atau pesanan siapa pembayaran akan dibuat);

- tempat dan tarikh penuh merangka rang undang-undang;

- tandatangan laci (tulisan tangan sahaja).

Butiran bil pertukaran berbeza hanya dalam bil pertukaran (“bil pertukaran”), keperluan tanpa syarat untuk membayar jumlah tertentu pada kertas ini, serta nama pembayar dan lokasinya.

Jumlah sebagai sandaran bil

Kedua-dua dalam nota janji hutang dan dalam bil pertukaran jumlah hutang ditunjukkannombor dan digandakan dalam perkataan. Sekiranya terdapat percanggahan, bil dianggap dikeluarkan untuk jumlah yang dinyatakan dalam perkataan. Jika terdapat beberapa, jumlah yang lebih kecil dikenakan. Keperluan kawal selia tidak membenarkan pembahagian hutang kepada beberapa bahagian atau terma. Kerana bil itu diiktiraf sebagai kewajipan abstrak untuk membayar jumlah tertentu, tanpa mengira sebab pengeluarannya.

Ia dibenarkan mengeluarkan bil dengan jumlah yang ditunjukkan dengan faedah. Ia boleh dimasukkan dalam jumlah pembayaran atau dinyatakan secara berasingan. Selain itu, kadar faedah akan berkuat kuasa jika bil pertukaran mempunyai tarikh pembayaran semasa pembentangan atau dalam tempoh tertentu dari pembentangan. Dalam kes lain, walaupun kadar dinyatakan, pembayar berhak untuk tidak membayar faedah.

Alamat dan nama penghutang

Jika pembayar bil ialah entiti sah berdaftar, maka alamat penuh dan nama sah mesti dinyatakan sebagai keperluan. Sekiranya penghutang adalah seorang individu, maka nama penuhnya, nama keluarga dan patronimiknya, serta tempat pendaftaran dan data pasport ditunjukkan sepenuhnya. Untuk nota janji hutang, ini sudah memadai. Dalam bil pertukaran, laci dan penghutang adalah orang yang berbeza. Oleh itu, dalam kertas ini, kedua-dua alamat kedua dan nama orang itu ditambahkan pada butiran.

Syarat pembayaran

Nota janji hutang dikeluarkan oleh penghutang, jadi dia menulis di dalam kertas kewajipannya untuk membayar jumlah yang diperlukan.

Bil pertukaran dikeluarkan oleh pemiutang kepada pembayar, tetapi dengan syarat untuk membayar hutang kepada pihak ketiga - pemiutang laci. Oleh itu, bil pertukaran tidak mengandungi kewajipan, tetapi permintaan untuk membayar hutang.

Nota janji matang

Secara perundangan ia ditubuhkan seperti berikut:

- "Setelah pembentangan." Iaitu, sebaik sahaja bil dibentangkan, pembayaran dibuat. Ini mesti berlaku dalam tempoh setahun dari tarikh pengeluaran bil, melainkan tarikh tertentu dinyatakan di dalamnya. Sekiranya berlaku kelewatan, bil menjadi tidak sah.

- "Pada masa tertentu selepas pembentangan." Pembayaran hutang berlaku selepas masa yang dipersetujui selepas tarikh pembentangan. Ini mesti direkodkan di bahagian hadapan bil pertukaran. Tanda ini akan menjadi persetujuan sebenar untuk mengembalikan hutang atau hari bantahan dalam penerimaan.

- "Dalam tempoh tertentu daripada penggubalan" - pemulangan berlaku selepas bilangan hari yang ditetapkan dari tarikh penggubalan bil.

- "Pada hari tertentu" - pembayaran hutang mesti dibuat pada hari yang dinyatakan dalam sekuriti.

Sekiranya tiada tempoh, bil pertukaran boleh dikemukakan untuk pembayaran dalam tempoh setahun dari tarikh pelaksanaannya. Jika tarikh dan tempoh pembayaran tidak dinyatakan pada kertas pada masa yang sama, bil adalah tidak sah.

Tempat penebusan hutang

Melainkan dinyatakan sebaliknya dalam sekuriti, tempat pembayaran adalah lokasi penghutang. Sekiranya tempat pembayaran dan lokasi pembayar tidak dimasukkan dalam bil, maka ia menjadi tidak sah. Serta dengan beberapa tempat pembayaran yang dinyatakan.

Tarikh dan tempat penyusunan kertas

Lokasi penghutang dan tempat pendaftaran bil mungkin tidakbertepatan. Namun sekiranya tempat merangka tidak dinyatakan dalam bentuk bil, maka kertas tersebut dianggap dikeluarkan di tempat yang terletak bersebelahan dengan nama penghutang. Jika bil tidak mengandungi mana-mana tempat yang dinyatakan atau ia tidak wujud, maka keselamatan diiktiraf sebagai tidak sah.

Tarikh membuat bil adalah sifat yang sangat penting, kerana ia memulakan kira detik tempoh pembayaran dan tempoh kewajipan pada bil. Ia tidak sah jika tarikh kompilasi yang tidak realistik ditunjukkan.

Tandatangan

Ia diletakkan di bawah nama penuh dan lokasi penghutang di sudut kanan bawah, dan hanya dengan tangan. Sekiranya dokumen itu ditandatangani oleh entiti undang-undang, maka sebagai tambahan kepada tandatangannya, tandatangan ketua akauntan dan meterai syarikat diperlukan. Ketidaksahihan bil akan diiktiraf sekiranya tiada tandatangan/tandatangan. Dan juga jika dokumen itu ditandatangani oleh orang yang tidak wujud atau mereka yang tidak mempunyai hak untuk menandatanganinya.

Jaminan

Untuk nota janji hutang dan bil pertukaran, peraturan memperuntukkan jaminan tambahan pembayaran ke atas sekuriti yang diterima melalui pengeluaran bil jaminan pertukaran (aval). Ia disediakan oleh pihak ketiga (selalunya bank) untuk pembayar utama dan untuk mana-mana orang lain yang bertanggungjawab untuk bil tersebut.

Aval ialah inskripsi khas pada bahagian hadapan dokumen atau pada helaian tambahan (sepanjangnya). Ia menunjukkan: untuk siapa jaminan bank dikeluarkan, tarikh dan tempat pengeluarannya. Dan juga meletakkan meterai bank dan tandatangan pegawai pertamanya. "Anggap sebagai aval" - ungkapan ini diiktiraf sebagai klasik. Tetapi anda boleh menggunakan mana-mana yang lain, sesuai dalam makna.

Penjamin bil (avalist) bertanggungjawab secara bersama dan berasingan. Jika penjamin membayar untuk kertas itu, maka hak yang timbul daripada dokumen itu berpindah kepadanya.

Hanya institusi kewangan boleh bertindak sebagai penjamin. Iaitu, individu dan juga entiti sah, tidak kira betapa pelarutnya, tidak dapat memberikan jaminan bil pertukaran.

Apakah yang diberikan jaminan

Terdapat beberapa sebab yang tidak menyumbang kepada perkembangan peredaran bil di negara kita. Berikut ialah beberapa daripadanya:

- ketidakpercayaan orang (individu atau undang-undang) yang mengeluarkan rang undang-undang;

- kemungkinan penipuan;

- ketiadaan sistem untuk menetapkan dan perakaunan bil di negara kita;

- peraturan dan peraturan untuk kutipan pantas amaun bil daripada pembayar utama yang enggan membayar (atau insolvensinya), dsb. tidak ditetapkan

Perundangan kami meletakkan bil pertukaran antara sekuriti lain pada kedudukan paling rendah, dan ini memastikan bahawa sekiranya berlaku kebankrapan laci, kes ganti rugi akan menjadi yang terakhir.

Prosedur litigasi untuk tuntutan kewangan sedemikian berlarutan untuk masa yang sangat lama, dan tiada siapa yang memberikan jaminan hasil yang positif. Oleh itu, pemiutang cuba melindungi diri mereka dengan mengeluarkan aval. Tanpa mengira tujuan bil dikira, avalier menjadi peserta dalam bil pertukaran. Dan pada hak yang sama dengan penandatangan dokumen yang lain.

Apakah risiko penerima

Cukup pelik, tetapi bil jaminan pertukaran tidak memberikan jaminan 100% bayaran balik. Oleh itu, semasa membuat dokumen, beberapa peraturan tertentu mesti dipatuhi. Mereka akan membantu meminimumkan masalah yang mungkin berlaku. Tidak mungkin untuk menyingkirkan semua orang, itulah sebabnya rang undang-undang itu dianggap sebagai keselamatan berisiko tinggi.

Pertama sekali, adalah perlu untuk berunding dengan peguam yang berkelayakan tinggi yang mengetahui semua nuansa perundangan rang undang-undang. Dia memulakan kerjanya dengan menyemak pendaftaran keselamatan dan jaminan untuknya. Sebarang ralat tipografi, ralat tipografi atau ketidaktepatan data boleh menjadi sebab mengapa laci enggan membayar dengan perkataan "cacat bentuk".

Kedua, peguam menyemak penjamin. Selain itu, kesolvenan bukanlah perkara utama. Anda perlu memberi perhatian kepada piagam organisasi (firma). Kadang-kadang dalam bentuk berkanun peruntukan ditetapkan pada larangan ke atas urus niaga yang berkaitan dengan jaminan bil pertukaran. Dan jika, bagaimanapun, mana-mana pegawai organisasi sedemikian (firma) menandatangani nota janji hutang, maka tanggungjawab untuk aval jatuh ke atasnya. Benar, kuasa yang berlebihan akan dihukum. Terdapat kes apabila hanya ketua syarikat boleh memberi aval, malah timbalan pertamanya tidak mempunyai hak sedemikian. Sememangnya, jaminan yang diberikan oleh orang sedemikian juga memerlukan kesukaran yang serius.

Di sini perlu diperhatikan bahawa avalist sentiasa menghadapi risiko menandatangani nota janji hutang. Lagipun, syarikat (atau individu) yang mengeluarkan rang undang-undang dan menolaknyamembayar, mengalihkan semua tanggungjawab kepada penjamin. Perundangan Rusia dalam hal ini sentiasa berkeras. Walaupun dibuktikan bahawa laci pada mulanya mempunyai niat jahat, dan dia berniat untuk mengelirukan penjamin dengan tindakannya, ini tidak akan membebaskannya daripada liabiliti. Maksudnya, anda masih perlu membayar hutang.

Pembelian bil

Prosedur ini dianggap sebagai salah satu yang paling dipercayai dan popular di kalangan instrumen kewangan yang serupa di pasaran sekuriti. Membeli bil bukan sahaja cara pembayaran yang menguntungkan, tetapi juga peluang untuk pelaburan yang berjaya.

Pendapatan boleh membawa apa yang dipanggil faedah bil. Mereka dicaj pada jumlah hutang yang dinyatakan dalam nota janji hutang. Bil berfaedah dikeluarkan hanya "pada pandangan", "pada pandangan, tetapi tidak lebih awal daripada tarikh yang diketahui", dan juga "dalam tempoh masa tertentu dari pembentangan". Pengiraan dibuat untuk keseluruhan tempoh (bilangan hari) apabila sekuriti dipegang oleh pemegang bil. Tarikh mula tempoh ialah tarikh merangka bil atau nombor yang ditulis dalam teks dokumen. Selain itu, Kanun Sivil menyatakan bahawa kira detik bermula dari hari berikutnya dari tarikh yang diterangkan. Dan Bank of Russia memberikan penjelasan sedemikian: hari penempatan sebenar bil tidak termasuk dalam tempoh pengebilan untuk faedah bil.

Tarikh tamat tempoh faedah ialah tarikh matang (termasuk). Sememangnya, tempoh di mana faedah dikira tidak boleh lebih lama daripada tempoh yang dibenarkan untuk mengemukakan cagaran untuk pembayaran.

Kepadayang membayar faedah ke atas bil, prosedur tertentu telah diperkenalkan untuk mencari bilangan hari edaran sekuriti setiap bulan. Ia dikira seperti berikut:

- jika faedah terakru pada bulan pertama - dari hari permulaan hingga hari terakhir bulan ini;

- jika faedah yang perlu dibayar terakru pada bulan pembentangan - dari hari pertama bulan semasa hingga hari yang dinyatakan untuk pembentangan;

- jika dalam mana-mana bulan lain - bilangan hari kalendar.