Pencen caruman: prosedur pembentukan dan pembayarannya. Pembentukan pencen insurans dan pencen yang dibiayai. Siapakah yang berhak mendapat bayaran pencen yang dibiayai?

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Diubah suai terakhir: 2023-12-17 10:36

Bertentangan dengan kepercayaan popular, mengambil berat tentang potongan belanjawan masa depan termasuk bukan sahaja pekerjaan rasmi dan pembayaran caruman mandatori kepada Kumpulan Wang Pencen, tetapi juga peluang untuk memilih pilihan pembangunan dan pembentukan subsidi masa depan. Agar tidak menyesali keuntungan yang hilang dan menerima faedah yang layak apabila mencapai umur tertentu, adalah perlu untuk memahami bagaimana potongan daripada belanjawan di Rusia dikira, apa yang menjadi insurans dan apakah pencen yang dibiayai, prosedur untuk pembentukan dan pembayaran caruman wajib daripada majikan. Setelah membuat pilihan, rakyat bukan sahaja dapat mengetahui jumlah potongan daripada belanjawan, tetapi juga untuk mengindeks simpanan mereka.

Pencen yang dibiayai: ciri dan ciri

Pencen di Rusia dibahagikan kepada 2 jenis: insurans dan bahagian yang dibiayai. PertamaPotongan itu digunakan untuk membayar faedah kepada pekerja yang telah mencapai umur persaraan, serta kepada pencen sosial (tidak berkaitan dengan hari tua). Bahagian terkumpul mewakili caruman majikan kepada Syarikat Pengurusan atau Kumpulan Wang Pencen Bukan Negeri. Pencen yang dibiayai akan dibayar selepas pekerja mencapai umur tertentu.

Pembentukan pencen insurans (dan pencen yang dibiayai) boleh dilakukan dalam 2 cara:

• 6% - di UK atau NPF untuk pengindeksan seterusnya bagi dana terkumpul, dan 10% - untuk pembayaran insurans;
• semuanya 16% - untuk caruman kepada pesara.

Dalam kes pertama, pekerja perlu menghubungi pejabat Kumpulan Wang Pencen Persekutuan Rusia untuk menulis permohonan pemindahan ke NPF atau Kanun Jenayah. Sebaliknya, sebaliknya, anda tidak perlu datang ke mana-mana - ini bermakna penolakan sukarela untuk membentuk pencen yang dibiayai untuk mengakru bayaran insurans bagi penerima dana bajet yang sedia ada.

Memindahkan caruman pencen kepada NPF: ciri

Untuk meningkatkan jumlah caruman masa depan daripada majikan kepada Kumpulan Wang Pencen, seorang warganegara mesti membuat pilihan: di antara organisasi yang akan dibiayai pencennya. Pembentukan, pelaburan, pembayaran dan hak pewarisan sumbangan akan bergantung secara langsung pada keputusan pekerja yang betul.

Warganegara yang pada akhir Disember 2015 tidak memilih syarikat yang akan terlibat dalam pengindeksan sumbangan wajib (OPS) dianggap "senyap". Pencen yang dibiayai, prosedur untuk pembentukannya dan pembayaran untuk "senyap" kekal pada masa lalu- kini semua bayaran pencen akan menjadi bahagian sekali sahaja dan diindeks bergantung kepada keadaan ekonomi negara dan saiz bajet. Mulai 1 Januari tahun ini, 6% daripada simpanan akan secara automatik pergi ke bahagian insurans, yang bertujuan untuk pembayaran faedah kepada pesara.

Pekerja yang lahir pada tahun 1967 (dan tempoh berikutnya), yang telah memutuskan pilihan syarikat pencen bukan negeri, bertanggungjawab ke atas keadaan caruman wajib daripada majikan.

Apabila memilih antara negeri dan NPF (atau Syarikat Pengurusan), perlu diingat bahawa pemindahan bahagian terkumpul caruman pencen kepada syarikat pengurusan atau dana lain dijalankan sekali setahun, dan sekiranya berlaku perubahan dalam keputusan seseorang mengenai "nasib" potongan daripada belanjawan, anda mesti memohon semula ke jabatan Kumpulan Wang Pencen Persekutuan Rusia. Walau bagaimanapun, apabila menukar NPF dengan selang masa kurang daripada 5 tahun, potongan pengindeksan yang diterima semasa tempoh berada di syarikat sebelumnya hangus.

PFR atau NPF: yang manakah lebih baik?

Berdepan dengan pilihan cara menggunakan bahagian pencen yang dibiayai, warga Persekutuan Rusia perlu memutuskan arah mana yang menjadi keutamaan bagi mereka.

Jika anda enggan memindahkan simpanan pencen kepada NPF atau UK, jumlah caruman sosial bergantung sepenuhnya pada keadaan ekonomi negara dan saiz belanjawannya. Negeri menjamin pengindeksan tahunan pembayaran insurans, dengan mengambil kira pertumbuhan inflasi dan faktor pelarasan. Pencen yang dibiayai, perintahnyapembentukan dan pembayaran dalam kes ini tidak diambil kira.

Tahap pekali yang membetulkan jumlah akhir premium insurans untuk negeri akan jauh lebih rendah daripada syarikat swasta, kerana pengindeksan mereka berkaitan dengan keadaan syarikat dalam pasaran perkhidmatan insurans. Maksudnya, rakyat Rusia mempunyai pilihan: untuk kekal dalam Kumpulan Wang Pencen dan dijamin menerima bayaran insurans apabila mencapai umur tertentu, atau untuk memindahkan sumbangan yang dibiayai kepada syarikat swasta, di mana mereka akan diindeks selanjutnya.

Jika aktiviti syarikat sepanjang tahun lalu berjaya, jumlah bayaran perdagangan bagi pencen yang dibiayai mungkin lebih tinggi daripada bahagian insurans yang ditawarkan oleh kerajaan. Walau bagaimanapun, terdapat risiko kehilangan keuntungan di sini: sekiranya NPF atau syarikat pengurusan melancarkan kempen yang merugikan, tiada bayaran tambahan kepada pencen yang dibiayai akan dibuat.

Bagaimana untuk memilih NPF dan UK yang betul?

Apabila memilih NPF atau syarikat pengurusan, pertama sekali, anda harus memberi perhatian kepada ketersediaan lesen yang memberi hak untuk menyediakan perkhidmatan untuk OPS dan NGO. Kehadiran lesen menjamin pemenuhan oleh organisasi kewajipannya untuk insurans pencen dan keselamatan, iaitu: indeksasi caruman pekerja dengan mengambil kira nisbah keuntungan NPF, maklumat terkini mengenai tahap simpanan insurans, pembayaran dana sepenuhnya secara sekaligus atau dibahagikan dengan tempoh.

Pencen yang dibiayai dibayar oleh syarikat yang dipilih oleh pekerja terakhir (sekiranya menukar NPF). Adalah penting untuk mengetahui bahawa mempunyai lesen tidak semestinya menunjukkan kejayaanaktiviti syarikat untuk tempoh semasa dan tiada syarikat memberikan jaminan 100% bahawa sumbangan pembayar akan diindeks.

Selain lesen, pekerja mesti mengkaji dengan teliti aktiviti NPF atau MC, membandingkan ulasan pelanggan dengan janji pekerja syarikat, mengkaji penarafan agensi.

bahagian pencen yang dibiayai di NPF atau UK. Bilangan pelanggan yang telah mempercayakan simpanan mereka, pengalaman dalam perniagaan insurans dan kekurangan rasa tidak puas hati di pihak peserta dalam program insurans juga memainkan peranan penting dalam menentukan calon.

Apakah yang perlu dilakukan jika lesen telah diambil daripada NPF?

Sejak 2015, Bank Pusat telah mengetatkan keperluan untuk NPF dan MC, khususnya untuk penyediaan perkhidmatan pencen kepada penduduk Persekutuan Rusia. Ini mengakibatkan banyak pembatalan lesen daripada syarikat yang gagal dalam usaha wajar.

Salah satu keputusan yang menyebabkan kehilangan hak untuk terlibat dalam aktiviti dalam bidang NGO dan NGO adalah ketidakpatuhan terhadap keperluan undang-undang Persekutuan Rusia mengenai jumlah simpanan pencen, yang berfungsi sebagai jaminan menunaikan kewajipan kepada ahli dana.

Warganegara yang NPF atau MCnya telah kehilangan lesen boleh memindahkan caruman mereka kepada syarikat lain, sebagai contoh, kepada Kumpulan Wang Pencen Persekutuan Rusia,yang akan bertanggungjawab hanya untuk pembentukan pencen insurans (dan tidak akan ada pencen yang dibiayai dalam kes ini), atau dana bukan negara yang lain.

Sejak 2015, sistem jaminan caruman pencen telah beroperasi di Rusia, beroperasi berdasarkan prinsip insurans deposit bank, yang melindungi dana terkumpul pekerja, yang akan dibayar sepenuhnya daripada dana Kumpulan Wang Pencen Persekutuan Rusia atau NPF (UK).

Bagaimana untuk mengetahui saiz pencen masa hadapan anda?

Apabila anda memindahkan ke NPF atau pencen yang dibiayai oleh UK, prosedur untuk pembentukan dan pembayarannya akan dipaparkan di tapak web syarikat. Untuk melakukan ini, anda perlu mendaftar dalam "Akaun Peribadi", setelah lulus pengenalan yang diperlukan. Dalam mana-mana dana bukan negara, apabila memasuki tapak, nama penuh pekerja, nombor perjanjian OPS atau NPO dan SNILS mesti ditunjukkan. Sebagai butiran tambahan, mereka mungkin memerlukan alamat pendaftaran, maklumat tentang majikan dan cabutan daripada buku kerja.

Selepas mendaftar dalam "Akaun Peribadi", maklumat berikut akan tersedia kepada peserta program:

• Tarikh tamat kontrak oleh NGO atau NGO.
• Status kontrak (aktif, digantung, ditutup).
• Jumlah jumlah dana terkumpul.
• Amaun faedah terakru untuk tempoh dari saat menyertai NPF atau UK hingga tempoh sekarang.
• Penyata akaun persaraan (resit daripada majikan, caruman peribadi, pengindeksan).
• Bahagian kumulatif dipindahkan daripada NPF lain (sekiranya pemindahan daripada satusyarikat kepada yang lain).

Untuk mengira dengan tepat saiz pencen masa hadapan, pengguna sumber boleh menggunakan kalkulator yang akan mengira dalam talian bayaran yang perlu dibayar kepada pembayar selepas tamat kerja. Pengiraan adalah berdasarkan umur peserta, jantina, mula bekerja dan gaji rasmi. Prinsip kalkulator adalah mudah: lebih tinggi tahap imbuhan untuk kerja, lebih besar jumlah pencen yang perlu dibayar kepada pembayar.

Pengiraan bahagian utama pencen buruh di laman web PFR mengikut prinsip yang sama.

Selain itu, pengguna boleh menggunakan perkhidmatan percuma: memesan ekstrak daripada Dana Pencen Persekutuan Rusia. Laporan mengenai status akaun pencen dan bayaran terakru dijana sekali setahun. Bahagian pencen yang dibiayai, prosedur untuk pembentukan dan pembayarannya tidak akan ditunjukkan dalam laporan PFR.

Bagaimana untuk mendapatkan bahagian pencen yang dibiayai?

Selepas pekerja mencapai umur tertentu (60 tahun - lelaki, 55 - perempuan), dia berhak mendapat bayaran simpanan, yang boleh diterimanya di pejabat PFR atau dana bukan negara (UK). Jumlah potongan yang perlu dibayar kepada pekerja akan bergantung pada tempoh perjanjian OPS dimeterai, pada tahap gaji dan keadaan NPF. Sekiranya aktiviti dana berjaya, maka pencen yang dibiayai, yang pembentukannya bermula dari tarikh perjanjian OPS, akan dibayar dengan mengambil kira nisbah keuntungan yang bersifat individu untuk setiap organisasi komersial. Jika saiz portfolio pelaburanNPF atau MC adalah kecil semasa tempoh kontrak, atau syarikat mengalami kesukaran dalam pasaran kewangan, maka bahagian pencen yang dibiayai terkumpul, dengan mengambil kira faedah terakru, akan menjadi kecil, atau tidak akan ada elaun pada semua.

Pencen yang dibiayai, prosedur pembentukan dan pembayaran bergantung sepenuhnya pada aktiviti syarikat, dan jika jumlah akruan tidak sesuai dengan pembayar, anda boleh menghubungi pengurusan syarikat dengan permintaan untuk menyemak faktor pelarasan.

Setiap syarikat membayar bahagian yang dibiayai dengan cara tersendiri, dan setiap syarikat membenarkan peserta program memilih kaedah pendaftaran yang mudah: jumlah sekali gus dalam bentuk jumlah keseluruhan atau dalam bentuk pembayaran anuiti dipecahkan mengikut bulan.

Untuk menerima bayaran, pekerja mesti mencapai umur yang diperlukan dan mempunyai dokumen sokongan bersama mereka: pasport Rusia, sijil pencen, SNILS dan perjanjian OPS. Jika kaedah menerima pembayaran membayangkan kehadiran akaun bank, maka anda perlu mengambil butiran untuk membuat pemindahan. Di pejabat Pos Rusia, bayaran akan dikenakan untuk perkhidmatan mengikut tarif organisasi.

Pembayaran bahagian pencen yang dibiayai kepada pengganti yang sah

Undang-undang mengenai pembayaran pencen yang dibiayai menetapkan bahawa sekiranya berlaku kematian warganegara, caruman pencennya akan dibayar kepada penggantinya. Untuk menentukan secara bebas bulatan orang yang berhak menerima bayaran, peserta dalam program OPS atau NGO mesti menghubungi FIU (jika ia"Senyap") atau NPF dan tulis permohonan untuk pengagihan kalangan orang yang akan menerima faedah.

Sekiranya pekerja tidak menentukan secara bebas siapa yang berhak menerima bayaran pencen yang dibiayai, hak keutamaan untuk menerima caruman adalah milik warisnya: anak, pasangan, ibu bapa.

Adik beradik/abang, cucu dan datuk nenek merupakan barisan kedua yang menerima pencen yang dibiayai. Prosedur untuk pembentukannya tidak akan berbeza daripada pembayaran kepada saudara terdahulu.

Untuk menerima caruman pencen, saudara mara mesti menghubungi pejabat PFR atau NPF dalam tempoh 6 bulan dari tarikh kematian peserta program dan menyediakan pakej dokumen yang mengesahkan sambungan dan hak untuk menerima bayaran. FIU membuat keputusan mengenai akruan / penolakan dalam masa 5 hari, syarikat bukan negeri - sehingga 14 hari perniagaan.

Potongan akan dibuat selewat-lewatnya pada 20 haribulan selepas tarikh penerimaan permohonan.

CSO dan NGO: apakah bezanya?

Mereka yang ingin mengindeks simpanan insurans mereka telah berulang kali menghadapi masalah kaedah mana yang lebih menguntungkan: peruntukan pencen bukan negeri atau insurans pencen wajib.

Dalam kedua-dua kes pertama dan kedua, simpanan pekerja yang dipindahkan ke Kumpulan Wang Pencen akan diindeks.

Perbezaan utama antara program ialah dalam kes perjanjian OPS, penjimatan pencendipotong oleh majikan, dan dengan NGO, pekerja itu sendiri diwajibkan untuk membuat pembayaran (DSV) kepada FIU. Dan jika, di bawah OPS, pembayaran bergantung pada tahap gaji peserta program, maka di bawah DSV, pelanggan sendiri memilih jumlah potongan (tetapi tidak kurang daripada jumlah yang ditetapkan oleh perjanjian).

Oleh itu, CSO dan NGO adalah program yang berkaitan (seperti konsep pencen yang dibiayai dan bayaran pencen bertempoh), perbezaannya hanya dalam cara membuat caruman.

Moratorium pada bahagian pencen yang dibiayai

Mulai 1 Januari 2014, Kerajaan Persekutuan Rusia "membekukan" pencen warganegara yang dibiayai untuk tempoh yang tidak ditentukan. Keputusan ini dibuat berkaitan dengan perubahan yang berkaitan dengan penyusunan semula sistem dana pencen, yang setiap satunya mesti diuji oleh Bank Negara untuk memenuhi semua kewajipan kepada pihak-pihak dalam perjanjian. Syarikat yang lulus ujian secara automatik menerima lesen kekal untuk menyediakan perkhidmatan pencen kepada penduduk dan menyertai program insurans simpanan pencen. Pelanjutan moratorium pada 2016 adalah disebabkan oleh defisit belanjawan dan keadaan ekonomi Rusia yang sukar.

Pencen yang dibiayai, prosedur pembentukan dan pembayarannya pada 2016 masih tidak akan diindeks.

Oleh itu, artikel ini ditumpukan kepada isu pencen topikal yang diminati ramai (prosedur untuk pembentukan, pembayaran, justifikasi undang-undang) dan kemungkinan nuansa dalam bidang ini.