Pematuhan: apakah itu? Definisi, huraian

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Diubah suai terakhir: 2023-12-17 10:36

Dalam keadaan sukar dasar sekatan Barat terhadap negara kita, kawalan pematuhan menjadi salah satu alat penting dalam sistem pengurusan sektor perbankan. Apakah Pematuhan? Apakah yang diberi perhatian oleh rakan kongsi perniagaan asing apabila bercakap tentang prosedur pematuhan dalam syarikat Rusia? Dan apakah faedah yang mereka berikan? Mari cuba fikirkan.

Sejarah Penampilan

Semuanya bermula dengan penyertaan Rusia ke WTO (World Trade Organization). Terdapat banyak perubahan yang tidak dapat dilihat dengan mata kasar. Sebagai contoh, syarikat dan organisasi domestik mula tertakluk kepada piawaian antarabangsa untuk pelaksanaan piawaian untuk memerangi pengubahan wang haram, rasuah, pembiayaan organisasi pengganas dan bidang lain dalam sistem pematuhan (apa itu pematuhan, akan dibincangkan di bawah).

Apakah itu pematuhan?

Ini adalah pematuhan oleh organisasi komersial terhadap undang-undang, piawaian dan peraturan yang berkuat kuasa di wilayah negara yang bertujuan untukpencegahan rasuah. Dalam erti kata lain, pematuhan ialah pematuhan aktiviti mana-mana organisasi dengan set kod dan peraturan yang diperuntukkan oleh pengawal selia sektor ekonomi yang berkaitan. Hari ini, kehadiran sistem kawalan pematuhan dalam organisasi adalah satu keperluan semasa menjalankan perniagaan untuk mengelakkan risiko (khususnya, pengambilalihan penceroboh) dan melindungi reputasi syarikat. Iaitu, ia adalah sejenis asas di mana sistem kawalan mana-mana organisasi dibina, dan salah satu bahagian pengurusan yang paling penting.

Realiti moden adalah sedemikian rupa sehingga ketidakpatuhan peraturan pematuhan membawa kepada kerugian perniagaan. Walau bagaimanapun, melaraskan sistem ini kepada rutin dalaman dan peraturan sebenarnya amat sukar.

Apa gunanya?

Mana-mana organisasi moden menganggap semasa menjalankan aktivitinya beberapa jenis kawalan ke atas sumber teknikal, manusia dan pentadbiran untuk mematuhi peraturan dan keperluan. Mereka dibentuk semasa penciptaan perusahaan dengan merangka dokumen berkanun dan membangunkan prinsip untuk mengurus organisasi. Tetapi apabila proses perniagaan menjadi lebih kompleks dan perusahaan semakin matang, ia menjadi semakin sukar untuk mematuhi norma dan peraturan yang ditetapkan.

Pertumbuhan proses teknologi, pengembangan rangkaian produk dan pengenalan yang baharu, peningkatan kecekapan, pengembangan kakitangan memerlukan sistem pengurusan yang kompleks.

Mengapa mematuhi pematuhan

Di satu pihak, anda boleh menunjukkan keputusan yang baik, tetapi sebaliknya, gagal dalam ujianpihak berkuasa kawal selia dan menerima pen alti yang serius dan masalah lain. Ini adalah apa yang dipanggil risiko kawal selia, yang membawa kepada kehilangan bahagian pasaran, penurunan dalam permintaan, jumlah jualan, dan lain-lain. Selari dengan ini, risiko undang-undang juga muncul. Contohnya, sekiranya berlaku penurunan dalam penunjuk aktiviti kewangan, peminjam boleh memohon dengan syarat untuk membayar balik hutang lebih awal daripada jadual.

Ternyata peraturan dan peraturan yang pada asalnya muncul dalam organisasi mesti dipatuhi. Dan kami juga memerlukan seseorang yang bertanggungjawab untuk memastikan bahawa, sebelum permulaan aplikasi mereka, teknologi diperkenalkan untuk norma atau peraturan baharu yang baru muncul, yang memungkinkan untuk meneruskan pembangunan perniagaan, tetapi sudah mematuhi norma yang diperkenalkan dan keperluan. Di negara asing, fungsi ini dilakukan oleh pengurus pematuhan khas.

Keperluan untuk dokumen sistem

Sebarang perintah atau peraturan baharu mesti melalui beberapa langkah sebelum pelaksanaan. Ini ialah:

• Penampilan (pembangunan projek).
• Kelulusan (menandatangani dokumen yang digubal).
• Pemasukan berkuat kuasa.
• Transformasi (perubahan parameter yang dirancang atau mengejut).
• Pembatalan dokumen (dengan yang baharu atau atas sebab lain).

Untuk membentuk aktiviti baharu organisasi dengan analogi dengan yang sedia ada adalah tugas pengurus yang bertanggungjawab untuk pematuhan (diterjemahkan daripada bahasa Inggeris - pematuhan, pematuhan, persetujuan). Dan ini bermakna bahawa pekerja ini mesti mempunyai satu set besar kemahiran, kebolehan dan pengetahuan, mengambil bahagian dalam penciptaan pangkalan dokumentari dan menyelia isu latihan kakitangan. Dia jugaboleh mewajarkan perbelanjaan belanjawan tambahan untuk pelaksanaan dokumen pentadbiran baharu, jika perlu.

Definisi pematuhan untuk sektor perbankan

Dalam industri ini, konsep "pematuhan" melibatkan penyediaan maklumat kepada organisasi induk - Bank Rusia, dan dalam tempoh masa yang ditetapkan dengan ketat. Serta pengecualian penglibatan organisasi kewangan dan kredit serta pekerja mereka dalam sebarang jenis aktiviti haram.

Apakah itu kawalan pematuhan di bank? Ia adalah satu set fungsi yang ditakrifkan khas, yang dibahagikan kepada mandatori dan pilihan. Yang pertama termasuk norma perundangan, ketidakpatuhan yang membawa kepada kehilangan reputasi dan hampir selalu kepada pen alti. Yang kedua termasuk perintah pengurusan dan fungsi organisasi, yang pelaksanaannya dikaitkan dengan jangkaan rakan kongsi perniagaan.

Memandangkan ciri yang diterangkan, sistem pematuhan dalam bank harus diuruskan oleh perkhidmatan keselamatan. Tetapi pada hakikatnya, sistem ini hampir selalu berbilang peringkat, jadi kebanyakan fungsinya diedarkan di kalangan bahagian struktur.

Ciri pengenalan

Kawalan pematuhan di bank Rusia dikawal oleh Peraturan Bank Rusia No. 242-P, No. 06-29/PZ-N dan beberapa dokumen lain.

Mereka menunjukkan bahawa setiap pekerja institusi kredit harus terlibat dalam pelaksanaan fungsi sistem ini dalam huraian kerja mereka dankecekapan. Pekerja yang berdedikasi bertanggungjawab untuk pelaksanaan sistem.

Membina sistem mempunyai matlamat berikut:

• Anti Penipuan dan Rasuah.
• Pengenalpastian risiko yang berkaitan dengan ketidakpatuhan piawaian luaran (dalaman) (ini adalah risiko pematuhan).
• Pematuhan dengan piawaian antarabangsa dan perundangan Rusia.
• Menjawab aduan pelanggan.
• Pematuhan terhadap prinsip keselamatan maklumat.

Untuk melaksanakan fungsi yang diterangkan dalam organisasi perbankan, sistem dan platform maklumat peribadi harus digunakan untuk membolehkan proses pemantauan dan analisis seterusnya disistematikkan.

Tugas mengautomasikan kawalan pematuhan di bank (yang diterangkan di atas) kini menjadi keutamaan bagi kebanyakan bank. Selain itu, sistem ini memerlukan organisasi yang jelas bagi aktiviti syarikat - masalah yang berpotensi mesti dikenal pasti dan diselesaikan dalam masa nyata dan secepat mungkin.

Prinsip sistem perbankan kawalan pematuhan

Orang yang bertanggungjawab untuk pelaksanaan sistem di bank (pengurus), menarik pekerja dan mengatur kerja untuk mematuhi peraturan dan keperluan luaran, dalaman dan untuk mengenal pasti risiko pematuhan (ini adalah tugas keutamaan dalam kawalan pematuhan).

Prinsip asas sistem adalah seperti berikut:

• Dasar pematuhan yang dilaksanakan oleh bank mesti diluluskan oleh lembaga pengarah, yang seterusnya, pada selang waktu tertentumenilai keberkesanannya.
• Organisasi mesti memperuntukkan jumlah sumber yang diperlukan kepada sistem.
• Pengurus yang bertanggungjawab untuk pengendalian sistem diwajibkan untuk menganjurkan latihan untuk kakitangan yang terlibat dalam pematuhan (apa itu pematuhan, ia telah diterangkan di atas).
• Orang yang bertanggungjawab untuk pelaksanaan dan pengendalian sistem mesti mempunyai status yang tinggi dalam syarikat (contohnya, melapor terus kepada ketua atau menjadi ahli badan eksekutif).
• Beberapa tugas kawalan pematuhan boleh dilakukan melalui penyumberan luar (dalam kes ini, kawalan dijalankan oleh pengurus atau ketua organisasi perbankan yang bertanggungjawab).

Pelaksanaan fungsi sistem kadangkala menghadapi rintangan dalam bank. Selalunya, ini berlaku, contohnya, disebabkan oleh keputusan untuk memotong satu atau lebih rakan kongsi atau pelanggan yang tidak boleh dipercayai, yang pada pandangan pertama bercanggah dengan kepentingan kewangan organisasi perbankan.

Tetapi pada masa yang sama, kerja pematuhan (diterjemahkan daripada bahasa Inggeris, seperti yang dinyatakan di atas - pematuhan, pematuhan, persetujuan) bertujuan untuk melindungi reputasi bank, dan oleh itu, pada kejayaan kewangannya. Di samping itu, pengenalan sistem ini memudahkan interaksi dengan rakan kongsi dari luar negara, kerana perkara utama antara keperluan mereka ialah kewujudan dasar pematuhan, norma yang diiktiraf di hampir semua negara.

Dasar Sistem Pematuhan

Hampir setiap organisasi perbankan membangunkannya. Ia terdiri daripada yang berikut. Ini ialah dasar:

• Tingkah Laku Korporat (iaitu, dokumen umum yang direka bentuk untuk mengawal standard tingkah laku dan tanggungjawab kerja pekerja).
• Membanteras Rasuah dan Pembiayaan Pengganas (dokumen yang direka untuk menghalang penembusan dana yang diperoleh atau diperoleh secara tidak jujur dan pembiayaan keganasan).
• Bertujuan untuk menyelesaikan konflik kepentingan (dokumen yang menetapkan piawaian tingkah laku sekiranya berlaku konflik kepentingan.
• Interaksi dengan pengawal selia dan pihak berkuasa penyeliaan (meminimumkan kemungkinan komplikasi dan memastikan interaksi yang berkesan dan lengkap).
• Kawal urus niaga dan pembelian sekuriti.
• Terima aduan pelanggan dan ambil tindakan.
• Kerahsiaan data dan ketakdedahan (agar tidak membahayakan organisasi).
• Pengenalan pelanggan sewajarnya.

Senarai ini agak umum. Setiap organisasi mempunyai hak untuk menambah atau mengalih keluar mana-mana acara yang diterangkan.

Pematuhan di Sberbank

Di salah satu organisasi perbankan terbesar di negara ini, setiap pekerja terlibat dalam pelaksanaan fungsi pematuhan dalam huraian tugas mereka.

Pelaksanaan fungsi sistem ini memerlukan automasi semua proses perbankan. Sberbank secara aktif bekerjasama dengan pejabat CIO untuk ini. Contohnya ialah platform IT berdasarkan Oracle. Ia memungkinkan untuk mensistematikkan proses pemantauan keadaan kewangan danmengoptimumkan struktur organisasi bank.

Beberapa tahun yang lalu, undang-undang telah berkuat kuasa, yang menurutnya semua organisasi perbankan di dunia dikehendaki memindahkan kepada perkhidmatan cukai Amerika semua data pada akaun pembayar cukainya. Sberbank telah memperkenalkan produk sedemikian dan akan menyesuaikannya lagi dengan pasaran Rusia.