Portfolio insurans - apakah itu? Struktur portfolio insurans

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Diubah suai terakhir: 2023-12-17 10:36

Kecekapan aktiviti syarikat ditentukan oleh penunjuk keputusan kewangan daripada semua jenis aktiviti. Ia dinyatakan sebagai untung atau rugi. Yang pertama adalah sumber peningkatan modal dan memenuhi kewajipan kepada pemiutang dan belanjawan. Dalam proses aktiviti, syarikat insurans melaksanakan banyak fungsi: ia menyimpulkan kontrak, mengira kadar, mengumpul premium, memikul tanggungjawab, membentuk rizab, melabur dana untuk menjana pendapatan. Organisasi memerlukan dana untuk menjalankan aktiviti ini.

Definisi

Salah satu petunjuk yang mencirikan kebolehpercayaan kewangan syarikat ialah portfolio insurans. Ini adalah satu set kontrak yang dimuktamadkan untuk jumlah tertentu. Malah, ia mencerminkan kewajipan syarikat terhadap pelanggan. Mewujudkan portfolio yang mampan adalah matlamat penting organisasi. Tahap tanggungjawab struktur di bawah perjanjian yang diterima pakai bergantung pada saiznya. Untuk memastikan kemampanan aktiviti, adalah rasional untuk mewujudkan portfolio insurans dengan sejumlah besar transaksi dengan tahap tanggungjawab yang rendah. Bayaran pembayaran balik seharusnya tidak mencerminkan kedudukan kewangan syarikat.

Faktor

Bilangan kontrak yang dimeterai tidak menunjukkan keadaan yang stabil. Bahagian terbesar pelanggan boleh tertarik dengan menawarkan kadar yang lebih rendah. Portfolio insurans yang besar bermakna jumlah liabiliti yang tinggi. Tetapi jika tarif rendah, dana yang diperoleh mungkin tidak mencukupi untuk membayar.

Sebaliknya, jumlah liabiliti yang besar akan membolehkan syarikat insurans melabur dalam objek berisiko. Jika syarikat kebanyakannya membuat kontrak jangka pendek, maka urus niaganya tertakluk kepada keperluan tambahan - kecairan yang tinggi. Organisasi mesti dapat merealisasikan aset dengan cepat dan memenuhi kewajipannya jika perlu.

Kualiti portfolio insurans

Penunjuk ini dicirikan dalam cara berikut:

• Nilai yang merangkumi bilangan kontrak yang dimuktamadkan dan jumlah keseluruhannya.
• Kehomogenan risiko. Kepelbagaian liabiliti dengan portfolio kecil boleh membawa kepada keputusan yang tidak dapat diramalkan. Dalam urus niaga sedemikian, adalah mustahil untuk menggunakan corak statistik untuk menganalisis penyelesaian. Ketidaktentuan juga boleh disebabkan oleh syarikat yang mengambil sejumlah besar risiko serupa.
• Equilibrium - nisbah antara bilangan kontrak lama dan baharu yang dimuktamadkan. Sebaik-baiknya, urus niaga baharu harus mengimbangi sepenuhnya transaksi sebelumnya, sambil mengekalkan keseimbangan antara amaun yang perlu dibayar dan amaun.risiko.
• Kestabilan - bilangan kontrak yang akan dibayar sebelum tamat tempoh sahnya.

Analisis portfolio insurans perlu dijalankan untuk menilai keupayaan kewangan dan melaraskan strukturnya jika perlu.

Pemindahan risiko

Portfolio insurans syarikat dalam tempoh masa yang berbeza termasuk jumlah liabiliti yang berbeza. Untuk mengurangkan risiko organisasi, mereka menggunakan bantuan penanggung insurans semula. Syarikat menentukan had pengekalan mengikut kumpulan risiko dan keupayaannya. Pihak berkuasa negeri menetapkan jumlah maksimum liabiliti peribadi organisasi dalam jumlah 10% daripada dananya sendiri. Selebihnya syarikat mesti diberikan kepada insurans semula. Pasaran Rusia masih dicirikan oleh tahap dana sendiri yang rendah dan, oleh itu, had liabiliti.

Dengan memindahkan risiko, organisasi mengurangkan saiz dana, yang memastikan kemampanan kewangan operasi. Ini adalah benar terutamanya untuk struktur yang baru dicipta yang portfolio insuransnya tidak dibangunkan dengan secukupnya. Mengambil sejumlah besar risiko yang sama, syarikat boleh masuk ke dalam situasi pengumpulan serentak, apabila semua kewajipan perlu dilindungi sekaligus. Dalam praktiknya, ini menjadi sebab kebangkrutan organisasi, kerana pembayaran dana memerlukan bukan sahaja rizab yang dibuat, tetapi juga modal syarikat. Oleh itu, portfolio insurans ialah sumber sumber, kualiti struktur yang menentukan kestabilan kewangan organisasi.

Faedah

Pemindahan tanggungjawab membolehkan anda menyelesaikan beberapa masalah:

• Mengimbangi risiko yang sangat besar akibat daripada peristiwa malapetaka. Contohnya, sekiranya berlaku wabak, terkumpul berlaku, yang sememangnya amat berbahaya bagi syarikat insurans, kerana ia meningkatkan kosnya.
• Stabilkan prestasi organisasi dalam tempoh yang panjang selepas keputusan buruk sepanjang tahun.
• Tingkatkan daya saing pasaran.
• Bina portfolio insurans yang seimbang.
• Lindungi aset.

Kecacatan

Portfolio insurans ialah satu set kontrak yang telah dimuktamadkan. Walaupun tahap risiko bagi mereka mungkin tinggi, sebelum memindahkan sebahagian daripada kewajipan kepada syarikat lain, adalah wajar menilai keberkesanan kos keputusan sedemikian. Operasi insurans semula dijalankan dengan surcaj. Saiz komisen harus sepadan dengan bahagian tanggungjawab yang diagihkan. Perkara penting juga ialah penentuan tahap pengekalan diri, yang bergantung kepada keupayaan kewangan dan keuntungan operasi. Had yang terlalu tinggi membawa kepada ketidakstabilan kewangan, terlalu rendah - kepada ketidakberuntungan.

Struktur

Pemindahan risiko dari satu organisasi ke organisasi yang lain hanya boleh dilakukan di bawah pengawasan agensi kerajaan. Pada masa yang sama, struktur portfolio insurans hendaklah termasuk:

• kewajipan di bawah kontrak yang sepadan dengan yang dibentukrizab;
• aset yang dipegang untuk menampung risiko.

Insurer memindahkan portfolio yang dibentuk semasa membuat keputusan. Ia juga termasuk obligasi di bawah kontrak semasa dan mereka yang tempoh sahnya telah tamat, tetapi obligasi itu belum dipenuhi sepenuhnya. Untuk objek tertentu, risiko boleh dipindahkan kepada satu syarikat insurans.

Nilai aset boleh sama dengan rizab yang dibentuk atau kurang daripadanya. Surcaj dibenarkan hanya jika jumlahnya tidak melebihi perbezaan antara harta yang dipindahkan dan modal syarikat. Operasi adalah dilarang jika jumlah aset kurang daripada separuh daripada rizab yang diangkut. Pengecualian adalah kes kebankrapan syarikat. Sekiranya aset yang dipindahkan tidak mencukupi, bahagian yang selebihnya boleh dibayar pampasan oleh persatuan penanggung insurans. Jumlah pembayaran ditentukan oleh undang-undang persekutuan. Nilai aset yang dipindahkan adalah sama dengan harga buku atau pasarannya.

Alasan untuk pemindahan kontrak

Terdapat beberapa:

• pembatalan lesen untuk menjalankan aktiviti atas inisiatif pihak berkuasa penyeliaan;
• sekiranya keputusan untuk membubarkan organisasi, portfolio insurans tertakluk kepada pemindahan penuh kepada syarikat lain;
• pelanggaran keperluan kesolvenan yang ditetapkan, akibatnya keadaan kewangan organisasi bertambah buruk, jika pemindahan portfolio disediakan oleh pelan pemulihan kecairan;
• membuat keputusan untuk melepaskan jenis aktiviti tertentu secara sukarela;
• pengecualian syarikat daripadapersatuan penanggung insurans dalam kes yang diperuntukkan oleh undang-undang.

Kesimpulan

Portfolio insurans ialah bilangan kontrak yang dibuat oleh syarikat untuk jumlah tertentu. Ia adalah sumber utama aliran tunai. Tetapi dengan pengurusan struktur yang tidak berkualiti, ia boleh menyebabkan kebankrapan organisasi. Oleh itu, adalah penting untuk membentuk dan memperuntukkan risiko dan tanggungjawab dengan betul di bawah kontrak. Walau bagaimanapun, perkhidmatan penanggung insurans semula tidak percuma. Oleh itu, adalah perlu untuk menilai kecekapan ekonomi urus niaga sebelum kesimpulannya. Proses itu sendiri berada di bawah kawalan kerajaan yang ketat.