Modal bank: definisi, maksud dan jenis. Modal bank perdagangan

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Diubah suai terakhir: 2023-12-17 10:36

Istilah "bank perdagangan" berasal dari awal perbankan. Ini adalah disebabkan oleh fakta bahawa organisasi kredit kemudian berkhidmat terutamanya perdagangan, dan hanya kemudian - pengeluaran perindustrian. Hari ini, bank perdagangan ialah institusi yang melakukan sehingga 200 transaksi kewangan, yang utamanya menerima dana untuk deposit, pinjaman dan perkhidmatan pengurusan tunai. Sebarang jenis aktiviti organisasi sedemikian adalah mustahil tanpa adanya modal. Mari kita lihat lebih dekat konsep ini.

Apakah modal bank perdagangan?

Modal ialah jumlah semua sumber dana bank. Dari sini ia dibahagikan kepada dua kategori luas:

1. Perbankan sendiri.

2. Tertarik:

• deposit - dana yang disimpan dalam akaun pelanggan organisasi perbankan;
• bukan deposit - dana yang diterima dalam peti besi bank daripada pembayaran balik pinjaman oleh pemiutangnya, serta daripada penjualan obligasi hutang mereka sendiri.

Kecukupan modal bank ialah penunjuk terpenting bagi kebolehpercayaannya; menentukan keupayaan untuk menghadapi kemungkinan kewanganmasalah mereka sendiri, dan tidak merugikan pelanggan mereka. Nisbah kecukupan modal N1.0 telah diperkenalkan untuk institusi kredit Rusia. Nilai minimum yang dibenarkan ialah 8%. Jika H1.0 mana-mana bank jatuh di bawah 2%, lesennya akan dibatalkan dengan segera.

Sekarang mari kita berurusan dengan modal ekuiti bank Rusia.

Konsep "modal sendiri"

Ekuiti pula ialah jumlah beberapa komponen:

• dana berkanun;
• modal tambahan;
• dana rizab;
• rizab insurans;
• dana khas;
• keuntungan tidak diagihkan dalam tempoh pelaporan.

Modal ekuiti bank secara purata meliputi 10-20% daripada jumlah keperluan mereka untuk dana. Ini disebabkan oleh perkara berikut:

• Bank ialah perantara dalam pasaran kewangan, mereka bekerja terutamanya dengan tarikan berbanding dana mereka sendiri.
• Aset bank sangat cair dan boleh dipasarkan dengan cepat, menjadikan sejumlah besar modal ekuiti tidak diperlukan.
• Kebarangkalian penurunan mendadak dalam bahagian dana yang ditarik adalah sangat kecil - pengeluaran besar-besaran wang daripada deposit oleh penduduk tidak mungkin disebabkan oleh sistem insurans deposit sedia ada.

Mari kita analisa setiap komponen modal ekuiti bank dengan lebih terperinci.

Modal Saham

Pembentukan modal dibenarkan adalah disebabkan oleh terbitan saham biasa dan saham keutamaan. Semua sekuriti mesti didaftarkan. Terbitan pertama semestinya terdiri daripada saham biasa sahaja dan diedarkan di kalangan pengasas, terbitan berikutnya - di kalangan warga Persekutuan Rusia dan bukan pemastautin, entiti konstituen Persekutuan Rusia, institusi bukan kerajaan dan perusahaan negara.

Perbezaan antara sekuriti biasa dan sekuriti pilihan adalah seperti berikut:

• Pemilik saham biasa berhak mengundi pada mesyuarat pemegang saham dan berhak menerima dividen. Walau bagaimanapun, bayaran kepadanya hanya terakru selepas dividen terakru kepada pemilik saham keutamaan.
• Pemilik sekuriti pilihan ini tidak berhak mengundi pada mesyuarat pemegang saham, tetapi dia dibayar dengan jumlah dividen tetap, dan dia boleh memfailkan tuntutan harta di mahkamah apabila bank dibubarkan.

Jika bank adalah modal saham, maka modal dibenarkannya terdiri daripada sumbangan saham tertentu oleh pengasas. Dalam kes apabila ia ditubuhkan dengan tarikan pelaburan asing, ia dibenarkan menyimpan bahagian tertentu dalam mata wang asing.

Rizab dan dana lain

Tujuan mewujudkan dana rizab adalah untuk mengimbangi kerugian kewangan pada operasi aktif. Jika jumlah pendapatan yang diterima adalah lebih rendah daripada yang dirancang, maka dana dari sini digunakan untuk membayar dividen ke atas saham pilihan dan faedah ke atas bon.

Dana lain dibentuk hanya dengan mengorbankan keuntungan bank. Prosedur untuk penciptaan dan penggunaannya dikawal ketat oleh akta perundangan Persekutuan Rusia.

Modal tambahan

Modal tambahan ialah jumlah amaun yang dibentuk oleh:

• Harga hartanah yang diterima oleh bank untuk kegunaan percuma daripada individu dan entiti sah.
• Premium saham - berlaku apabila nilai saham apabila ia diterbitkan lebih tinggi daripada par.
• Peningkatan dalam nilai harta organisasi perbankan semasa penilaian semula berikutnya.

Rizab insurans

Rizab insurans semestinya perlu dibentuk dengan mengorbankan keuntungan bank - ini dikaitkan dengan perundangan. Tujuan utamanya adalah untuk mengurangkan akibat kewangan negatif daripada penurunan nilai mana-mana aset.

Kategori ini terdiri daripada rizab:

• Untuk kemungkinan kerugian pinjaman.
• Mengikut akaun belum terima.
• Untuk kemungkinan susut nilai saham dan bon, dsb.

Pendapatan tertahan

Pendapatan yang tidak diagihkan dalam tempoh pelaporan, baki keuntungan selepas pembayaran balik keseluruhan beban cukai, boleh dikaitkan dengan dana institusi kredit itu sendiri. Bank boleh melupuskan pendapatan ini untuk kepentingannya sendiri.

Fungsi ekuiti

Ekuiti bank melaksanakan beberapa fungsi penting:

• Revolving - sebuah organisasi perbankan melaburkan dana pelanggan dalam beberapa operasi yang menguntungkan, yang membawa pendapatan kepada dirinya sendiri dan kepada pendeposit.
• Operasi - ia adalah modal ekuiti yang bertujuan untuk menjadi sumber utama sumber tunai untuk kreditorganisasi.
• Insurans - dana sendiri membantu bank untuk terus bertahan sekiranya menghadapi masalah kewangan.

Bank dan modal bersalin

Kesimpulannya, mari kita bercakap tentang modal bersalin - sokongan kewangan untuk keluarga, pelbagai insentif kerajaan untuk meningkatkan kadar kelahiran. Sememangnya, ia tidak terpakai kepada dana bank, tetapi adalah hak milik pelanggannya. Jumlah ini, yang untuk 2017 ialah 453,026 rubel, dibayar kepada ibu bapa atau ibu bapa angkat selepas kelahiran atau pengambilan anak kedua. Sijil peribadi "Modal bersalin" boleh digunakan untuk perkara berikut:

• Pembentukan bahagian yang dibiayai daripada pencen ibu bapa.
• Tingkatkan keadaan hidup keluarga.
• Membayar untuk pendidikan anak.

Mari kita senaraikan bank utama yang bekerja dengan modal bersalin:

• DeltaCredit - sijil bersalin boleh digunakan untuk pembayaran semula gadai janji awal.
• "UniCredit" - modal digunakan untuk membayar balik pinjaman apabila membeli rumah di pasaran sekunder.
• Sberbank - sijil digunakan bukan sahaja untuk membayar pinjaman gadai janji sedia ada untuk membeli apartmen di bangunan baharu atau di pasaran sekunder, tetapi juga untuk membuat bayaran pendahuluan.
• "VTB-24" - modal bersalin boleh menjadi bayaran muka dan amaun untuk membayar gadai janji yang telah diambil.
• "Pembukaan" - di sini anda hanya boleh menebus sebahagian sijil keluargagadai janji.

Modal bank ialah jumlah dana sendiri, yang terdiri daripada beberapa elemen. Berhubung dengan organisasi kredit, ia mempunyai beberapa ciri dan fungsi ciri, yang turut kami analisis dalam bahan ini.