Kadar faedah berkesan ialah Definisi, ciri pengiraan, contoh dan cadangan

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Diubah suai terakhir: 2024-01-02 14:00

Dalam artikel ini kami akan mempertimbangkan bahawa ini ialah kadar faedah berkesan.

Sebagai sebahagian daripada analisis pinjaman (atau pelaburan), kadangkala sukar untuk menentukan nilai sebenar atau keuntungannya. Terdapat istilah berbeza yang digunakan untuk menerangkan kadar atau keuntungan. Sebagai contoh, kita boleh bercakap tentang hasil peratusan tahunan, kadar berkesan dan nominal, dan sebagainya. Antaranya, yang paling berguna ialah kadar faedah yang berkesan, yang memberikan gambaran yang agak lengkap tentang kos pinjaman. Untuk mengiranya, anda perlu mengkaji dengan teliti semua keadaan sedia ada dan melakukan pengiraan mudah. Mari kita fahami dahulu maksud istilah ekonomi ini.

Definisi - apakah maksud konsep ini?

Kadar faedah berkesan ialah kos sebenar pinjaman, dengan mengambil kira semua perbelanjaan yang dirancang yang akan ditanggung oleh peminjam sepanjang tempoh menggunakan pinjaman. Kategori ini digunakan di bank untuk tujuanmemastikan institusi kewangan menyediakan laporan mengikut piawaian antarabangsa. Ia memberikan tahap pulangan yang sama dengan mengagihkan perbelanjaan dan keuntungan sama rata untuk keseluruhan tempoh sepanjang hayat instrumen kewangan. Kadar faedah berkesan ialah amaun yang digunakan untuk tujuan berikut:

• Pengiktirafan hasil pada instrumen kewangan.
• Pengiraan nilai semasa aliran tunai masa hadapan untuk mengira kemerosotan nilai aset kewangan.
• Penilaian instrumen kewangan yang dibawa pada kos terlunas (pinjaman, deposit, sekuriti hutang).

Ciri pengiraan kadar berkesan

Bagaimanakah kadar faedah berkesan dikira?

Ia dikira seperti berikut:

• Tentukan garis dasar untuk aliran tunai.
• Tetapkan amaun bawaan bersih pada pengiktirafan awal instrumen monetari.
• Tentukan aliran tunai masa hadapan yang dijangkakan.
• Ramalkan masa aliran tunai akan datang.
• Kira kadar faedah berkesan.
• Buat jadual untuk pengiktirafan pendapatan, pembayaran balik prinsipal (nominal) dan faedah ke atas instrumen kewangan.
• Menyemak ketepatan pengiraan.

Pengiraan kadar efektif bank termasuk semua komisen dengan yuran yang dibayar atau diterima olehnya. diambil kiraserta kos operasi, yang merupakan sebahagian daripada keuntungan instrumen kewangan.

Bagaimana untuk mengira kadar faedah berkesan? Terdapat formula khas untuk ini.

Formula untuk mengira kadar

Sebagai sebahagian daripada pengiraan kategori ekonomi ini, formula berikut digunakan:

Sekarang pertimbangkan maksud setiap penunjuk ini. Nilai CF_i ialah aliran tunai untuk tempoh t_i. Bagi simbol R_ef, , dalam kes ini kita bercakap tentang kadar faedah berkesan untuk tempoh yang sepadan dengan unit pengukuran masa berlakunya aliran tunai. t_{i melaporkan tempoh peringkat kemunculan aliran kewangan ke-i, dinyatakan dalam unit penampilan dana (hari, bulan, tahun).}

Bergantung pada tempoh pengiktirafan hasil faedah oleh bank, kadar faedah efektif tahunan, bulanan atau harian digunakan. Nilai semasa jangkaan aliran masa depan instrumen kewangan oleh bank dikira menggunakan penunjuk yang ditentukan sebagai sebahagian daripada pengiktirafan awal kategori monetari ini. Perbezaan antara jumlah bawaan (iaitu harga terlunas) dan nilai semasa aliran tunai jangkaan masa hadapan instrumen kewangan diiktiraf sebagai pendapatan atau perbelanjaan faedah.

Dalam susunan masa aliran tunai, mesti ada tempoh sifar di mana dana yang disediakan atauditerima oleh bank mengikut terma instrumen kewangan CF_{0. Aliran tunai untuk tempoh sifar adalah sama dengan jumlah bawaan jika instrumen kewangan diiktiraf. Ia pada masa pengiktirafan awal biasanya terdiri daripada nilai saksamanya pada masa pengiktirafan dan perbelanjaan transaksi tunai.}

Aliran tunai yang akan dibayar oleh bank disertakan dalam pengiraan dengan nilai "-", dan yang akan diterima oleh institusi kewangan disertakan dalam pengiraan dengan tanda "+". Prosedur untuk mengira kadar faedah berkesan ditentukan secara bebas, dan pengiraan dijalankan menggunakan perisian individu dan kompleks perkakasan untuk mengautomasikan pelbagai operasi perbankan.

Apakah lagi formula kadar faedah yang berkesan?

Formula untuk kadar nominal

Sekarang pertimbangkan formula untuk mengira kadar berkesan berdasarkan kriteria nominal. Ia dikira mengikut skema mudah berikut: r=(1 + i/n)^n - 1. Dalam contoh di atas, nilai r ialah kadar faedah berkesan, seterusnya, i ialah instrumen nominal, dan n menunjukkan bilangan tempoh faedah setahun. Berikut ialah contoh yang baik bagi kadar faedah berkesan.

Pengiraan

Pertimbangkan pinjaman yang mempunyai kadar faedah kompaun berkesan sebanyak 5% dikompaun setiap bulan. Mengikut skema sedia ada, perkara berikut akan berlaku: r \u003d (1 + 0.05 / 12) ^ 12 - 1 \u003d 5.12%. Kalau macam itu,jika kadar faedah nominal 5% dikenakan setiap hari, maka r=(1 + 0.05 / 365) ^ 365 - 1=5.13%. Dalam hal ini, perhatian diberikan kepada fakta bahawa kadar faedah berkesan akan sentiasa lebih tinggi daripada setara nominal.

Cadangan - kalkulator dalam talian khas

Di World Wide Web, jika perlu, anda boleh mencari kalkulator dalam talian khas yang dengannya anda boleh mengira kadar faedah berkesan dengan cepat. Di samping itu, dalam program yang terkenal dan popular di seluruh dunia seperti Microsoft Excel, terdapat fungsi yang dipanggil EFFECT, yang boleh mengira kadar berkesan untuk nilai nominal yang diberikan. Selain itu, terima kasih kepada fungsi ini, adalah mungkin untuk menentukan bilangan tempoh akruan faedah.

Ciri-ciri kadar pinjaman

Bagaimanakah kadar faedah berkesan tahunan dikira?

Sekiranya pelanggan melihat bahawa bank menawarkannya 20% setahun, adakah ini bermakna dia akan terlebih membayar jumlah ini untuk perkhidmatan yang diberikan? Tetapi andaian sedemikian adalah kesilapan ramai peminjam moden.

• Pertama sekali, kita bercakap tentang kadar yang akan dikenakan ke atas baki hutang mengikut kadar bilangan bulan dalam setahun.
• Selain itu, jika pinjaman dikeluarkan, contohnya, selama tiga tahun, maka kadar 20% ini akan digunakan untuk setiap 12 bulan pembayaran balik hutang secara berasingan (dengan syarat pembayaran balik awal tidak digunakan).
• Antara lain, ia tidak menggambarkan intipati sebenar lebihan pembayaran, tetapi bertindakhanya instrumen kewangan yang direka untuk mengira hutang.

Faedah tahunan tidak mengambil kira pelbagai komisen dan pembayaran, yang juga dikaitkan dengan pinjaman oleh bank. Perlu ditekankan bahawa kadar faedah berkesan ialah instrumen kewangan yang digunakan untuk mengira lebihan bayaran sebenar. Kadang-kadang ia dipanggil TFR, iaitu, kos penuh pinjaman. Sekiranya kadar tahunan tidak menggambarkan keadaan sebenar lebihan bayaran, maka apakah yang perlu diberi perhatian oleh peminjam? Apakah yang termasuk dalam kadar faedah berkesan? Kadar ini mengambil kira sepenuhnya semua perbelanjaan peminjam yang dikaitkan dengan mendapatkan sebarang jenis pinjaman, contohnya:

• Hapus komisen untuk mengeluarkan pinjaman.
• Memegang dana untuk sokongan transaksi.
• Caj yuran untuk membuka dan menyelenggara akaun.
• Peratusan untuk perkhidmatan tunai, dsb.

Yuran lain

Selain komisen standard, organisasi perbankan juga memasukkan yuran lain dalam kadar faedah efektif pinjaman, bergantung pada jenis pinjaman kewangan. Sebagai contoh, sekiranya pinjaman dikeluarkan dengan cagaran dalam bentuk hartanah atau pengangkutan, maka CPS juga termasuk kos organisasi kewangan untuk menilai cagaran.

Di sini anda juga boleh memasukkan perkhidmatan notari, yang diperlukan sebagai sebahagian daripada beberapa transaksi kredit. Sekiranya peminjam menyambung kepada program insurans yang berbeza(kehidupan, hilang upaya, dalam kes pengurangan, perlindungan cagaran, dll.), maka kos perkhidmatan yang berkaitan juga ditunjukkan dalam CPS. Benar, dana ini dihantar untuk membayar perkhidmatan bukan organisasi perbankan itu sendiri, tetapi syarikat insurans.

Apakah yang tidak termasuk dalam kos penuh pinjaman?

Kadar ini tidak mengambil kira pelbagai denda dan pen alti yang kadangkala dikenakan kepada peminjam sekiranya berlaku pelanggaran perjanjian pinjaman. Ini tidak termasuk yuran untuk membuat bayaran bulanan. Saiz pembayaran ini adalah mustahil untuk diramalkan, atau ia mungkin tidak wujud sama sekali. Sekiranya ternyata pinjaman tunai dengan dana dikreditkan ke kad plastik atau kad kredit, maka komisen untuk tunai keluar tidak akan dimasukkan dalam kadar faedah efektif.

Mengapa peminjam perlu menentukan kadar faedah berkesan?

Mari kita mulakan dengan fakta bahawa, mengikut undang-undang, setiap institusi kewangan, mula mengeluarkan pinjaman, diwajibkan untuk memaklumkan pelanggan mengenai PSK. Benar, sebagai peraturan, semuanya ternyata agak berbeza dalam realiti, peminjam tersilap percaya bahawa kadar faedah tahunan berfungsi sebagai penunjuk asas lebihan pembayaran, dan institusi perbankan tidak tergesa-gesa untuk mendedahkan jumlah berkesan.

Jika bank tidak melaporkan kadar berkesan terlebih dahulu, maka peminjam harus bertanya sendiri tentang nilainya. Mengetahui kadar faedah berkesan ke atas pinjaman membolehkan pelanggan menilai secara objektif tawaran yang ada. Satu bank mungkin menawarkan kadar tahunan sebanyak 15%, tetapi pada masa yang sama nilai TIC akan sama dengan 40%, dan yang lain, sebagai contoh,menyediakan kadar faedah tahunan sebanyak 25%, tetapi pada masa yang sama keberkesanannya ialah 30%.

Sebelum membuat pinjaman, adalah penting untuk meminta institusi perbankan untuk pengiraan kadar berkesan, ini adalah satu-satunya penunjuk sebenar lebihan bayaran.

Kesimpulan

Oleh itu, kadar faedah berkesan ialah amaun di mana aliran jangkaan penerimaan atau pembayaran masa hadapan sepanjang jangka hayat instrumen kewangan didiskaunkan kepada amaun bawaan setara tunai yang sepadan.