Status undang-undang institusi kredit: konsep asas, jenis, undang-undang perbankan

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Diubah suai terakhir: 2023-12-17 10:36

Perlu diingat bahawa organisasi yang diklasifikasikan sebagai organisasi kredit mempunyai status undang-undang tertentu yang membezakannya daripada struktur lain yang terdapat di negeri ini. Pertimbangkan lagi ciri utamanya, serta jenis dan prinsip asas aktiviti.

Konsep umum

Selaras dengan peruntukan yang dibentangkan dalam perundangan yang sedang berkuat kuasa, organisasi kredit ialah semua orang yang mempunyai status undang-undang, yang dicipta semata-mata untuk faedah mereka sendiri dari segi kewangan.

Organisasi sedemikian beroperasi berdasarkan dokumen khas - lesen. Kebenaran sedemikian dikeluarkan oleh Bank Pusat Persekutuan Rusia. Atas dasar itu, organisasi mempunyai hak untuk menjalankan semua jenis operasi perbankan yang diperuntukkan oleh akta kawal selia semasa.

Peraturan

Semua isu yang berkaitan dengan peraturan kreditorganisasi tercermin dalam kandungan akta pengawalseliaan tertentu yang berkuat kuasa di wilayah Persekutuan Rusia. Ini termasuk:

• Peraturan "Mengenai Pengenalpastian Pelanggan oleh Institusi Kredit".
• Kod Sivil.
• Kod komersial.
• Perlembagaan Persekutuan Rusia.
• FZ "Mengenai sejarah kredit"
• Peraturan "Mengenai Perakaunan dalam Institusi Kredit".
• Surat daripada Bank Pusat Persekutuan Rusia.

Peraturan penting juga termasuk arahan yang dikeluarkan oleh Bank Pusat Persekutuan Rusia, dan arahan, serta peruntukan ("Mengenai prosedur untuk pembentukan rizab oleh organisasi kredit", "Mengenai bank", "Mengenai nisbah mandatori bank").

Tindakan yang dinyatakan mencerminkan secara terperinci prinsip operasi struktur yang sedang dipertimbangkan, yang dibuat di wilayah Persekutuan Rusia, ciri-ciri menjalankan aktiviti, dan arahan utamanya.

Tanda-tanda institusi kredit

Undang-undang mentakrifkan beberapa ciri yang membolehkan organisasi kredit dibezakan. Mari pertimbangkan dengan lebih terperinci.

Pertama sekali, adalah perlu untuk menentukan bahawa mana-mana institusi kredit adalah orang yang mempunyai ciri-ciri entiti yang sah. Selain itu, ciri membezakannya ialah ia bersifat komersial.

Faktor penting ialah susunan orang itu dicipta. Perlu diingatkan bahawa berdasarkan undang-undang, organisasi ini hanya boleh diwakili dalam bentuk syarikat perniagaan, dalamyang boleh menjadi LLC atau JSC. Bagi bentuk pemilikan organisasi, ia boleh menjadi apa-apa: persendirian, awam atau mana-mana yang lain.

Ciri penting yang membezakan institusi kredit daripada semua yang lain ialah ia tidak dianggap sah tanpa lesen untuk menjalankan jenis aktiviti tertentu.

Jenis institusi kredit

Selaras dengan penunjuk tertentu, organisasi jenis kredit dibahagikan kepada dua jenis: perbankan dan bukan perbankan. Perbezaan utama antara mereka terletak pada jumlah operasi yang boleh dilakukan: jenis pertama mempunyai skop kuasa yang lebih luas daripada yang kedua. Pertimbangkan lagi ciri setiap satu daripadanya.

Pertubuhan perbankan

Memandangkan status undang-undang institusi kredit, adalah penting untuk memberi perhatian khusus kepada bank - institusi yang mempunyai niche yang berasingan dalam struktur ini.

Bank ialah organisasi jenis kredit, ciri utamanya ialah mereka mempunyai hak untuk menjalankan semua jenis operasi secara agregat. Ini termasuk:

• mengumpul dana dalam bentuk deposit oleh kedua-dua entiti swasta dan undang-undang;
• peletakan aset ketara mengikut budi bicara sendiri berdasarkan syarat pembayaran balik, pembayaran dan segera;
• membuka akaun bank untuk individu dan organisasi sah;
• menguruskan akaun di atas.

Klasifikasi organisasi perbankan

Bergantung pada pelbagai penunjuk, semua organisasi perbankan yang beroperasi di wilayah Persekutuan Rusia diklasifikasikan.

Jadi, bergantung pada sama ada organisasi mengeluarkan wang, mereka boleh dibahagikan kepada pelepasan dan komersial. Bergantung pada jenis operasi yang dijalankan oleh bank, ia boleh dibahagikan kepada khusus dan universal.

Memandangkan jenis institusi kredit dan status undang-undang struktur tersebut, adalah wajar diberi perhatian kepada klasifikasinya mengikut sektor perkhidmatan. Bergantung pada penunjuk ini, mereka boleh dibahagikan kepada antarabangsa, nasional dan tempatan. Berdasarkan kehadiran atau ketiadaan unit struktur, bank boleh dibahagikan kepada cawangan dan bukan cawangan.

Jika kita mengambil sebagai asas ciri pembentukan modal dibenarkan, maka menurut penunjuk ini, organisasi jenis yang berkenaan boleh dibahagikan kepada bank asing, negara dan bersama.

Bergantung pada jenis pemilikan yang dimiliki oleh bank, ia boleh dikategorikan sebagai persendirian atau awam.

Mari kita pertimbangkan lebih lanjut kumpulan terperingkat utama dengan lebih terperinci, menunjukkan ciri utama mereka.

Bank penerbit dan perdagangan

Perlu diambil perhatian bahawa dalam sistem yang sedang dipertimbangkan, bank pengeluar adalah penting. Di Persekutuan Rusia, ini adalah satu organisasi - ini adalah Bank Pusat. Bank Negaralah yang mempunyai jumlah aset kewangan yang tidak ada bank lain yang serupa.organisasi. Perlu diingatkan bahawa liabiliti bank pengeluar adalah tunai dan dana belanjawannya dalam edaran. Faktor inilah yang membolehkan Bank Negara memberi sokongan kepada bank lain yang beroperasi di negara ini, serta menguruskan aktiviti mereka. Sebagai tambahan kepada semua ini, Bank Pusat Persekutuan Rusia sedang mengisi Buku Pendaftaran Negara bagi Organisasi Jenis Kredit, dan juga mengekalkan prosedur untuk melesenkan aktiviti mereka.

Di Rusia, seperti di negara lain yang mempunyai ekonomi pasaran, semua transaksi penyelesaian dibuat melalui Bank Pusat. Di samping itu, bank pengeluar diamanahkan dengan senarai keseluruhan fungsi lain, termasuk:

• memantau aktiviti bank lain;
• peraturan bank perdagangan;
• pembangunan langkah kerajaan dalam bidang kredit dan dasar monetari serta memastikan pelaksanaannya;
• kawalan peredaran wang di seluruh negeri, serta pelepasannya;
• menjalankan penyelidikan yang bersifat saintifik dalam bidang sistem perbankan;
• penentuan keutamaan dan hala tuju utama dasar monetari yang dijalankan di negara ini;
• menetapkan had jenis ekonomi untuk bank lain yang beroperasi di negara ini.

Bank Pusat Persekutuan Rusia juga memainkan peranan tertentu sebagai "pihak berkuasa kredit terakhir".

Bagi bank perdagangan, ini adalah semua institusi kredit yang menjalankan senarai operasi tertentu untuk undang-undang danindividu. Di antara tindakan utama mereka, ia pasti bernilai mengetengahkan operasi perantara, pembayaran dan penyelesaian, pemberian pinjaman, menarik deposit, tindakan dalam pasaran sekuriti, dll.

Bank bukan komersial menyediakan senarai perkhidmatan tertentu, antaranya perlu diperhatikan:

• keluar ke pasaran Forex dan Saham;
• pinjaman kereta;
• gadai janji;
• pinjaman kepada organisasi dan individu;
• menjalankan semua operasi dengan logam berharga;
• tukar wang kertas yang rosak dengan yang belum rosak;
• mengekalkan akaun entiti ekonomi.

Bank khusus dan universal

Mempertimbangkan keistimewaan status undang-undang institusi kredit dan konsep sistem ini, adalah wajar untuk menyerlahkan fakta bahawa, bergantung pada jenis operasi yang dilakukan, bank yang beroperasi di Rusia dibahagikan kepada universal dan khusus.. Pertimbangkan ciri kumpulan ini.

Bank khusus ialah institusi kewangan yang hanya memberi perkhidmatan kepada kumpulan penduduk tertentu atau industri tertentu. Contoh nyata ini ialah bank yang menyediakan perkhidmatan secara eksklusif kepada perniagaan sederhana atau kecil.

Memikirkan pertimbangan yang lebih terperinci tentang isu pengkhususan bank, perlu diperhatikan bahawa ia boleh terdiri daripada beberapa jenis:

• pelanggan (utiliti, pinjaman pengguna, pertukaran);
• wilayah (antarabangsa, antara wilayah dan serantau);
• berfungsi (simpanan undang-undang, gadai janji, penjelasan, deposit, inovasi, pelaburan);
• industri (perindustrian, perdagangan asing, pembinaan, tenaga, pembangunan sosial).

Bagi bank universal, mereka menjalankan semua jenis operasi dan dengan semua kalangan orang. Aktiviti mereka tidak ditentukan oleh cawangan ekonomi tertentu, julat pelanggan, komposisi mereka, kawasan perniagaan atau jenis aktiviti.

Bank negara, asing dan bersama

Melihat kepada modal dibenarkan bank itu, ia boleh dikaitkan dengan kumpulan bersama, asing dan nasional. Pertimbangkan ciri status undang-undang institusi kredit jenis ini di bawah.

Dengan cara ini, sistem perbankan Persekutuan Rusia pada masa ini mempunyai majoriti besar bank negara. Mereka dicipta secara eksklusif berdasarkan modal Rusia dan merupakan konduktor utama dasar monetari yang dijalankan di negara itu. Itulah sebabnya perlu diperhatikan bahawa operasi berkesan kumpulan bank ini adalah kunci kepada fungsi normal ekonomi monetari seluruh negeri.

Bagi bank asing, penciptaan modal mereka adalah berdasarkan dana negara lain. Perbezaan utama antara bank asing ialah mereka didaftarkan secara rasmi di wilayah negara lain, manakala di Rusia mereka hanya aktif melalui penyertaan langsung dalam modal dibenarkan institusi kredit sekumpulan penduduk. Juga merekamenjalankan aktiviti mereka dengan mewujudkan cawangan dan anak syarikat. Perlu diingatkan bahawa di wilayah Persekutuan Rusia jenis aktiviti ini hanya boleh dilakukan dengan kebenaran Bank Pusat negara.

Bercakap tentang bank bersama, perlu diperhatikan bahawa asas modal dibenarkan mereka dibentuk daripada dana Rusia, tetapi sebagai tambahan kepada mereka, ia juga mengandungi bahagian dana asing.

Organisasi kredit bukan bank

Mengenai keunikan peruntukan institusi kredit jenis bukan perbankan, pertama sekali, perlu diperhatikan bahawa status undang-undang mereka hanya membenarkan transaksi kewangan tertentu, dan bukan semua yang dibentangkan dalam kompleks umum. Gabungan fungsi yang dibenarkan untuk organisasi bukan perbankan individu hanya boleh ditubuhkan oleh Bank Pusat.

Apakah struktur yang termasuk dalam kumpulan organisasi bukan perbankan? Antara wakil yang paling menonjol daripada ini, adalah wajar untuk mengetengahkan institusi penjelasan dan mereka yang sedang mengusahakan pelaksanaan penyelesaian dalam pasaran sekuriti. Bagi klasifikasi jenis organisasi ini, ia dibahagikan kepada:

• organisasi kredit bukan perbankan pengumpulan;
• organisasi bukan perbankan penyelesaian;
• struktur yang menjalankan operasi kredit dan deposit.

Mari kita pertimbangkan lebih lanjut ciri-ciri setiap jenis institusi kredit bukan bank yang dibentangkan, status undang-undang dan operasi mereka yang dibenarkan untuk dilaksanakan.

organisasi pungutan tunai

Bagi organisasi pengumpulan kredit bukan bank, pertama sekali perlu diberi perhatianbahawa ia boleh diwujudkan semata-mata berdasarkan lesen yang dikeluarkan oleh Bank Negara. Berdasarkan dokumen ini, organisasi yang berkenaan mempunyai hak untuk mengeluarkan bil pertukaran, penyelesaian dan dokumen pembayaran. Perlu diingatkan bahawa pada masa ini hanya terdapat dua organisasi pengumpulan tunai di Persekutuan Rusia. Daripada jumlah keseluruhan mereka, struktur ROSINKAS, yang ditubuhkan pada tahun 1988, dianggap paling mendapat permintaan. Perkhidmatan beliaulah yang paling kerap digunakan oleh bank negara.

Organisasi penempatan

Perlu diambil perhatian bahawa status undang-undang organisasi kredit bukan bank bagi jenis penyelesaian menyediakan pelbagai peluang yang agak luas dan tujuan berfungsi yang besar. Amat penting ialah hakikat bahawa struktur ini terlibat secara aktif dalam memberi perkhidmatan bukan sahaja kepada entiti sah, tetapi juga struktur jenis kredit lain yang beroperasi dalam pasaran sekuriti, serta dalam pertukaran asing dan sistem antara bank.

Status sah bagi institusi kredit bukan bank bagi jenis penyelesaian boleh melaksanakan operasi berikut:

• membuka akaun bank untuk kedua-dua individu dan entiti sah, serta penyelenggaraan seterusnya;
• penyelesaian atas pesanan individu yang diberikan oleh entiti sah;
• pembelian dan penjualan mata wang asing melalui pindahan wang melalui bank;
• menyediakan pinjaman kepada pelanggan anda.

Selain daripada semua perkara di atas, organisasi jenis berkenaan mempunyai hak penuh untuk menjalankan semua fungsi yang sama seperti kutipan tunai.

Bercakap tentang status undang-undang organisasi penempatan, perlu diperhatikan bahawabahawa mereka bertanggungjawab kepada Bank Negara dan, lebih-lebih lagi, mereka mengawal aktiviti mereka.

Pertubuhan deposit dan kredit

Bercakap mengenai status undang-undang organisasi deposit dan kredit yang beroperasi di Persekutuan Rusia, perlu diperhatikan bahawa tindakan utama mereka adalah bertujuan untuk melaksanakan kumpulan operasi perbankan yang berasingan dan hanya berdasarkan lesen yang dikeluarkan oleh Bank Pusat Persekutuan Rusia.

Konsep umum jenis institusi kredit ini, status undang-undang dan operasi mereka yang boleh dilaksanakan, dinyatakan dalam peruntukan Undang-undang Persekutuan "Mengenai Bank dan Perbankan". Mereka mengatakan bahawa organisasi deposit dan kredit mempunyai hak untuk melaksanakan fungsi berikut:

• menarik dana daripada pendeposit (untuk tempoh tertentu);
• pengeluaran jaminan bank;
• peletakan dana yang ditarik bukan sahaja bagi pihaknya sendiri, tetapi juga atas perbelanjaannya sendiri;
• jualan dan pembelian mata wang asing (eksklusif dalam bentuk bukan tunai).

Berdasarkan peraturan yang ditetapkan oleh undang-undang, struktur deposit dan kredit hanya boleh membuka akaun koresponden untuk nombor akaun baki aktif 301 ("Akaun Koresponden"). Perlu diingat bahawa Bank Pusat mengekalkan kawalan ketat ke atas aktiviti organisasi berkenaan dan menetapkan piawaian tertentu untuk mereka.

Kapasiti undang-undang organisasi

Perlu diingat bahawa organisasi kredit bagi kedua-dua jenis perbankan dan bukan perbankan, tanpa mengira jenisnya, mesti mempunyai kapasiti undang-undang. Pertimbangkan lagi ciri konsep ini.

Bercakap tentang kapasiti undang-undang organisasi, perlu dijelaskan bahawa konsep ini mempunyai ciri-ciri tertentu. Di antara tanda-tanda kapasiti undang-undang perbankan, adalah wajar untuk menyerlahkan fakta bahawa ia adalah:

• mempunyai hak untuk menjalankan aktiviti mereka hanya jika mereka mempunyai lesen khas;
• hanya boleh menjalankan aktiviti perbankan;
• mempunyai keupayaan untuk melakukan hanya tindakan yang dibenarkan mengikut status yang diperoleh.

Selain semua ini, mempertimbangkan kapasiti undang-undang organisasi jenis ini, perlu diingat bahawa tiada struktur lain yang berhak untuk melakukan tindakan tersebut yang terletak hak pada struktur perbankan dan bukan perbankan. Bagi bank itu sendiri, kapasiti undang-undang mereka memperuntukkan larangan menjalankan aktiviti dalam bidang perdagangan, insurans dan pengeluaran.

Peruntukan Kanun Sivil Persekutuan Rusia menetapkan bahawa institusi kredit mempunyai kapasiti undang-undang dari jenis umum. Pengecualian kepada peraturan ini adalah untuk organisasi komersial dan persekutuan, yang mempunyai jenis kapasiti undang-undang khas.

Tentang proses mewujudkan institusi kredit

Perundangan moden menetapkan prosedur tertentu untuk mewujudkan organisasi jenis kredit. Mari pertimbangkan peringkat utamanya dengan lebih terperinci.

HidupPeringkat pertama ialah keputusan untuk mewujudkan organisasi. Pada peringkat ini, pembangunan dan penerimaan piagamnya, serta menandatangani perjanjian pengasas. Prosedur ini dijalankan berdasarkan peruntukan yang terkandung dalam Undang-undang Persekutuan "Mengenai Bank".

Pada peringkat awal mewujudkan institusi kredit, beberapa dokumen lain diperlukan:

• rancangan perniagaan organisasi;
• pengesahan dokumen tentang sumber dana yang termasuk dalam struktur modal dibenarkan, serta kesahihan asalnya;
• dokumen yang mengesahkan pemilikan bangunan di mana pejabat organisasi akan ditempatkan, serta salinannya yang disahkan;
• pakej dokumen yang diperlukan untuk penyediaan suruhanjaya pemeriksaan khas;
• kesimpulan mengenai kelulusan isu penubuhan organisasi jenis kredit dan pematuhannya dengan peraturan yang ditetapkan oleh dasar antimonopoli (dikeluarkan oleh pihak berkuasa antimonopoli persekutuan);
• soal selidik untuk jawatan kanan dalam organisasi akan datang.

Pada peringkat seterusnya penciptaan organisasi, proses pembentukan modal dibenarkannya berlaku. Ia terdiri daripada sumbangan semua peserta yang disertakan di dalamnya. Perlu diingat bahawa jumlah modal dibenarkan yang menentukan jumlah minimum semua harta yang boleh menjamin kepentingan pemiutangnya. Kedudukan kewangan institusi kredit boleh ditentukan dalam mata wang negara dan dalam mata wang asing. Di samping itu, penunjuk kedudukan kewangan boleh ditentukan oleh hartaorganisasi, serta bangunan di mana cawangannya (jika ada) dan pejabat utama terletak.

Seterusnya ialah prosedur pendaftaran dan pelesenan, selepas itu aliran kerja bermula.

Mengenai risiko kredit

Apabila mempertimbangkan status undang-undang institusi kredit perbankan dan bukan perbankan, perlu diingat bahawa setiap daripada mereka mempunyai keupayaan untuk menanggung risiko kredit. Apa ini? Mari kita pertimbangkan lagi konsep jenis risiko ini, serta ciri utamanya.

Peruntukan "Mengenai risiko kredit organisasi kredit" mengatakan bahawa struktur berkenaan mungkin mengalami sedikit kerosakan material dalam keadaan di mana peminjam tidak dapat membayar balik jumlah pinjaman yang diambil dalam tempoh yang dipersetujui, dengan mematuhi semua syarat yang ditunjukkan. Risiko sedemikian boleh menjadi luaran dan dalaman dan, lebih-lebih lagi, mungkin berbeza-beza bergantung pada jumlah kerosakan yang disebabkan.

Untuk mengelakkan kebankrapan akibat kerugian besar, perundangan memperuntukkan keperluan untuk mewujudkan rizab khas untuk organisasi jenis ini. Ini dilakukan berdasarkan peraturan "Mengenai prosedur untuk pembentukan rizab oleh institusi kredit", yang menyatakan cara yang jelas untuk mencipta dana, serta kaedah untuk mengekstrak dana daripadanya.

Rizab sedemikian dibentuk untuk aset kunci kira-kira yang mempunyai risiko tertentu untuk mengalami kerugian. Berdasarkan peraturan "Mengenai rizab institusi kredit yang diperlukan", rizab jenis ini tidak boleh dibentuk berhubung dengan:

• cBank Pusat negara maju;
• pinjaman dan hutang yang setara dengannya;
• pembayaran yang dibuat terlebih dahulu untuk penyediaan perkhidmatan tertentu;
• pelaburan dalam sekuriti yang dibeli di bawah perjanjian pinjaman.

Selain daripada semua perkara di atas, dana rizab tidak dibentuk berhubung dengan urus niaga yang dijalankan dengan Bank Pusat Persekutuan Rusia.

Peraturan "Mengenai rizab organisasi kredit yang diperlukan" menyatakan bahawa kemungkinan kerugian organisasi termasuk:

• peningkatan dalam perbelanjaannya berbanding data yang dibentangkan dalam perakaunan;
• mengurangkan harga yang ditetapkan untuk aset organisasi;
• gagal memenuhi kewajipan oleh rakan niaga.

Seperti yang ditunjukkan oleh amalan, daripada semua risiko di atas, bank paling kerap terpaksa menghadapi keingkaran oleh pihak yang bertanggungjawab.

Berdasarkan norma yang terkandung dalam peraturan "Mengenai prosedur penyediaan dana oleh institusi kredit dan pulangan mereka", semua risiko yang ditanggung mesti diambil kira dalam perakaunan tanpa gagal.

Perihal ciri pelesenan

Perlu diingat bahawa semua organisasi jenis kredit mesti melalui prosedur pelesenan. Ini disebabkan oleh fakta bahawa kehadiran permit khusus ini menentukan status undang-undang institusi kredit di Persekutuan Rusia.

Pengeluaran prosedur ini dijalankan hanya selepaspendaftaran struktur di peringkat negeri. Ia dijalankan secara eksklusif oleh Bank Pusat Rusia.

Ia juga perlu mengambil kira hakikat bahawa dalam kandungan lesen terdapat senarai fungsi yang boleh dilaksanakan oleh organisasi, serta senarai mata wang asing yang mempunyai hak untuk melaksanakannya, diberikan.