Apakah purata wajaran kadar faedah bagi pinjaman?

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Diubah suai terakhir: 2023-12-17 10:36

Untuk fungsi normal syarikat, ia sentiasa memerlukan sumber pembiayaan. Selain aset sendiri, dana yang dipinjam, seperti pinjaman daripada pihak ketiga, juga boleh digunakan. Walau bagaimanapun, setiap peminjam mempunyai hak untuk menetapkan kadar faedah mereka sendiri ke atas pinjaman, yang merumitkan penilaian kos pinjaman organisasi. Dalam kes sedemikian, penunjuk seperti kadar faedah purata wajaran bagi pinjaman digunakan.

Konsep

Konsep kadar purata wajaran boleh ditafsirkan dengan cara yang berbeza, berdasarkan tahap ia digunakan. Sebagai contoh, jika kita bercakap tentang institusi kewangan tertentu, maka kadar purata wajaran bagi pinjaman ialah kos purata semua pinjaman (dandikeluarkan dan diterima). Dengan kata lain, nilai purata portfolio pinjaman bank individu. Penunjuk ini dipertimbangkan dalam organisasi untuk menganalisis keberkesanan aktiviti kewangannya.

Jika kita mempertimbangkan kadar faedah purata wajaran pada tahap keseluruhan sistem perbankan, maka istilah ini bermaksud kos pinjaman yang diambil dan dikeluarkan oleh semua bank di Persekutuan Rusia. Ia digunakan oleh Bank Negara untuk mengkaji keberkesanan dan kejayaan sistem perbankan negara secara keseluruhannya. Di samping itu, kadar faedah purata wajaran ke atas pinjaman Bank Pusat Persekutuan Rusia boleh digunakan sebagai kriteria untuk menilai dinamik promosi dasar kredit tunggal negara kita.

Jenis pinjaman

Pengiraan kadar faedah purata timbul daripada keperluan untuk menjalankan analisis kewangan am aktiviti organisasi. Tetapi menggunakan penunjuk paling mudah (min aritmetik) adalah mustahil untuk membuat pengiraan sedemikian, kerana organisasi kredit bekerja dengan pelbagai jenis pinjaman yang dikeluarkan pada kadar faedah yang berbeza.

Pinjaman masuk:

• jangka panjang;
• jangka pendek;
• pelaburan;
• boleh dirunding.

Selain itu, kadar faedah purata wajaran boleh dikira oleh Bank Pusat secara berasingan untuk individu dan entiti undang-undang. Penunjuk ini tersedia untuk kegunaan awam. Sebagai contoh, kadar faedah purata wajaran bagi pinjaman untuk individu untuk tempoh lebih daripada 365 hari pada Disember 2016 ialah 15.48%.

Mengapa mengira kos purata pinjaman?

Untuk operasi stabil organisasi perbankan, mereka perlu mengawal kecairan mereka sendiri. Kecairan ialah keupayaan sebenar aset untuk menjadi tunai mudah alih. Ini bermakna aset dianggap cair jika ia boleh dijual pada harga pasaran dalam masa yang sesingkat mungkin.

Apabila, apabila menganalisis aktiviti semasa, institusi kewangan mendapati bahawa ia adalah terlalu cair (mempunyai banyak aset cair), ia perlu mengeluarkan sebanyak mungkin pinjaman antara bank. Sebaliknya, apabila kecairan rendah, bank terpaksa menaikkan aset secara sampingan.

Kadar faedah pinjaman untuk individu dan organisasi bergantung secara langsung kepada peraturan emas penawaran dan permintaan. Oleh itu, Bank Pusat Persekutuan Rusia sentiasa memantau jumlah operasi pinjaman dengan mengira kadar faedah purata wajaran ke atas pinjaman. Ini membolehkan anda bertindak balas dengan cepat terhadap perubahan dalam pasaran kewangan dan, jika perlu, mengurangkan atau meningkatkan tahap kadar faedah pada urus niaga kredit antara bank.

Apakah yang termasuk dalam aset bank?

Untuk menilai kecairan bank, anda perlu mengetahui perkara yang termasuk dalam asetnya. Aset bank adalah sumber organisasi yang menjadi miliknya. Lebih-lebih lagi, dia mempunyai hak untuk membuangnya mengikut budi bicaranya. Aset bank termasuk:

• nilai bersih;
• baki pada akaun semasa individu dan entiti undang-undang;
• dana pada akaun deposit organisasi;
• deposit bank individu;
• pinjaman antara bank dan lain-lain.

Apabila bank tidak seimbang dan menjadi terlalu cair, ia hanya kehilangan keuntungannya. Oleh kerana dana percuma boleh dilaburkan dan menerima peratusan keuntungan tertentu daripadanya. Walau bagaimanapun, pada masa apabila wang hanya diletakkan pada akaun, mereka tidak berfungsi, tetapi diletakkan sebagai beban yang tidak berguna.

Formula untuk mengira kadar faedah purata wajaran bagi pinjaman

Untuk mengira kos purata portfolio pinjaman dengan betul, organisasi menggunakan formula khas yang berbeza dengan ketara daripada min aritmetik mudah. Memandangkan kos pinjaman bergantung bukan sahaja pada kadar faedahnya, tetapi juga pada jumlahnya.

Formula ini kelihatan seperti ini:

SPS=∑(KP)/∑K, di mana:

• ATS – kadar faedah purata wajaran;
• K - baki pinjaman;
• P - kadar faedah.

Contoh pengiraan

Untuk memahami cara menggunakan formula ini, anda perlu mempraktikkannya. Katakan organisasi mempunyai tiga pinjaman:

• untuk jumlah 15 juta rubel pada 10% setahun;
• untuk jumlah 10 juta rubel pada kadar 8% setahun, manakala organisasi telah membayar 8 juta rubel kepada pemiutang;
• untuk jumlah 2 juta rubel pada 15% setahun, dengan jumlah baki pinjaman sebanyak 1.5 juta rubel.

Mengetahui formula, anda boleh mengetahuinyakadar faedah purata wajaran ke atas pinjaman yang disediakan oleh syarikat ialah:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100%=0, 097100%=9, 7%

Pada masa yang sama, kadar purata wajaran mungkin berubah jika:

• syarikat akan menerima pinjaman lain;
• kadar faedah bagi mana-mana pinjaman semasa akan berubah;
• syarikat akan membuat pembayaran balik sepenuhnya atau sebahagian daripada obligasi pinjaman.

Kadar faedah purata wajaran bagi pinjaman dalam rubel adalah serupa dengan pinjaman mata wang asing. Tetapi memandangkan analisis aktiviti kewangan hanya dijalankan dalam mata wang negara, adalah perlu untuk mengambil kira kadar pertukaran Bank Negara pada masa menilai portfolio pinjaman.

Bagaimana untuk mengurangkan purata faedah pinjaman?

Untuk menggunakan dana yang dipinjam dengan paling cekap, adalah perlu untuk mengekalkan kadar faedah purata wajaran pada tahap yang paling rendah. Untuk melakukan ini, anda perlu mengikut beberapa peraturan:

1. Ambil pinjaman hanya pada kadar faedah terendah.
2. Bayar balik pinjaman dengan kadar faedah tertinggi dahulu.
3. Jika kadar faedah telah meningkat semasa tempoh pinjaman, anda perlu menstruktur semula atau membiayai semula pinjaman.
4. Buat jadual pembayaran balik hutang, dengan mengambil kira bahawa hanya pinjaman berfaedah rendah harus dibuka pada penghujung tempoh.

Kadar faedah purata wajaran ke atas pinjaman yang disediakan oleh institusi kredit dalam tempoh satuperusahaan mesti sentiasa dikawal. Ini akan membantu anda mengurus sumber syarikat anda dengan cekap dan memastikan syarikat anda berjalan pada kecekapan puncak.

Peraturan yang sama digunakan untuk kos semua sumber kredit di negara ini. Lagipun, kecekapan keseluruhan sistem kewangan negara bergantung pada kadar faedah purata wajaran. Walau bagaimanapun, kami akan menyerahkan tanggungjawab ini kepada Bank Pusat, yang dapat menanganinya dengan sempurna.