Jenis operasi perbankan. Penyelesaian dan perkhidmatan tunai. Operasi bank dengan sekuriti

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Diubah suai terakhir: 2023-12-17 10:36

Sebelum anda mengetahui jenis transaksi perbankan yang wujud, anda perlu memahami beberapa definisi yang paling penting. Sebagai contoh, apakah institusi yang dimaksudkan itu sendiri? Dalam istilah ekonomi moden, bank bertindak sebagai unit kewangan dan kredit yang melaksanakan semua jenis operasi dengan kedua-dua wang dan sekuriti. Di samping itu, beliau diberi kuasa untuk menyediakan semua jenis perkhidmatan kepada pelbagai individu dan entiti undang-undang, serta, sudah tentu, kerajaan. Anda boleh bayangkan struktur ini sebagai organisasi komersial yang diwujudkan untuk mengumpul keuntungan, menjalankan operasi perbankan tertentu dan dikurniakan hak eksklusif untuk mengumpul dana daripada pihak ketiga dengan penempatan seterusnya bagi pihak mereka sendiri.

Klasifikasi utama

Dalam dunia moden, hampir setiap konsep mempunyai tipologi tertentu. Jadi, kita boleh menyerlahkan beberapa perbankan utamaoperasi. Terdapat hanya tiga daripadanya:

• menarik deposit mata wang asing;
• operasi kredit;
• memperoleh pelanggan baharu.

Mari kita pertimbangkan setiap satu dengan lebih terperinci. Jadi, jenis pertama bertujuan untuk mengumpul dana di bawah syarat-syarat yang diterima untuk pelaksanaan sejurus selepas tamat kontrak antara organisasi. Sebaliknya, operasi kredit dibezakan oleh fakta bahawa dana yang terlibat sebelum ini diagihkan oleh bank bagi pihaknya sendiri dan diisi semula mengikut perjanjian, yang menyatakan terma dan syarat untuk pembayaran balik. Jenis ketiga amat penting kerana, seperti mana-mana organisasi lain, struktur kewangan yang dimaksudkan memerlukan pembangunan berterusan. Mengekalkan hubungan sedia ada dan sentiasa menarik pelanggan baharu harus dipastikan dengan mewujudkan keadaan yang menguntungkan dan menguntungkan untuk kerjasama.

varieti tambahan

Antara lain, semua operasi dan transaksi perbankan boleh dibahagikan kepada aktif dan pasif. Yang pertama adalah secara tradisional kredit. Ini adalah aktiviti utama dari mana struktur di atas menerima pendapatan. Produk pinjaman bank biasanya mendapat keuntungan daripada faedah yang dibayar oleh pelanggan setiap bulan untuk perkhidmatan yang disediakan. Walau bagaimanapun, adalah penting untuk diingat bahawa kadar faedah yang dikenakan ke atas urus niaga aktif harus melebihi penunjuk pada urus niaga pasif. Semua perkhidmatan lain yang disediakan oleh struktur perbankan boleh dikaitkan dengan selamat kepada bilangan perkhidmatan penyelesaian, yang, dalamseterusnya, juga mempunyai pembahagian kepada beberapa jenis asas.

Jadi, operasi penyelesaian termasuk jenis berikut: pelaburan dan aktiviti tunai, serta simpanan dan deposit. Ia juga harus diperhatikan bahawa yang kedua menduduki peranan penting dalam bidang perkhidmatan perbankan. Ini adalah jenis utama operasi pasif. Tujuan utama sebarang deposit adalah untuk meningkatkan secara beransur-ansur dana yang tersedia kepada bank. Urus niaga penyelesaian jenis ini digunakan untuk akaun bukan sahaja institusi negara yang besar, tetapi juga organisasi swasta yang agak kecil, serta individu individu yang telah menyatakan hasrat untuk mempercayakan simpanan mereka kepada satu bank atau yang lain.

Perkembangan perbankan

Lama kelamaan, aktiviti struktur yang sedang dipertimbangkan secara berterusan dan berterusan menjadi lebih kompleks dan universal, selepas itu perkhidmatan yang disediakan menjadi lebih pelbagai. Jenis operasi perbankan berkembang, organisasi buruh berubah. Kemunculan jenis aktiviti baru ditentukan oleh pencapaian jumlah keuntungan yang besar, disertai dengan risiko yang diminimumkan. Tindakan yang diterangkan mempunyai kesan yang baik terhadap pembentukan selanjutnya operasi luar kunci kira-kira, yang tidak boleh dikaitkan dengan pendapatan pasif atau aktif dengan jelas. Oleh itu, jenis urus niaga perbankan yang ditunjukkan tidak termasuk dalam kunci kira-kira, dan komisen yang diterima daripada mereka tidak dikenakan cukai.

Aktiviti luar kunci kira-kira sudah diketahui umumuntuk masa yang lama, tetapi baru-baru ini ia sangat dalam permintaan. Dua daripada jenisnya semakin popular: pertukaran dan perkhidmatan kewangan. Ini secara tradisinya termasuk pengurusan ekuiti, aktiviti nasihat, dan perancangan kedua-dua fungsi cukai dan belanjawan. Anda juga harus memberi perhatian kepada perniagaan jaminan yang dipanggil. Ia juga tergolong dalam operasi luar kunci kira-kira. Ciri tersendiri ialah bank dalam kes ini bertindak bukan sahaja sebagai perantara, tetapi juga sebagai peserta langsung dalam sebarang transaksi. Perkhidmatan di atas memberi impak yang besar ke atas keseluruhan pembangunan aktiviti kewangan struktur yang dipersoalkan, kerana ia membenarkan meluaskan sempadan aplikasi.

Sekuriti

Istilah ini membayangkan dokumen yang memperakui hak harta yang dikaitkan dengannya, dan juga mempunyai keupayaan untuk beredar secara bebas di pasaran dan boleh menjadi objek sepenuhnya bagi sebarang transaksi (contohnya, pembelian dan penjualan). Adalah penting untuk diingat bahawa sekuriti adalah sumber pendapatan sekali atau tetap dan boleh diklasifikasikan sebagai sejenis modal wang. Akibatnya, tindakan pemindahan dokumen tersebut dibuat selepas dimasukkan ke dalam daftar khas. Di samping itu, pertukaran pemilikan bermakna pemindahan semua hak yang dinyatakan di dalamnya.

Sekuriti sering digunakan untuk mengatur aktiviti dan menjayakan fungsi pelbagai entiti komersial. Ada kredit(bil, bon) dan cara pembayaran (cek). Semua dokumen ini direka bentuk untuk memastikan pemindahan hak yang mudah dan segera kepada kedua-dua faedah material dan sebarang faedah lain. Oleh itu, semua operasi bank dengan sekuriti dibahagikan kepada dua kategori utama:

• keluarkan dokumen mereka sendiri seperti ini;
• tindakan dengan bahan pelanggan.

Selepas memperoleh lesen khas, struktur yang diterangkan di atas mempunyai hak untuk melaksanakan pengurusan amanah bagi dokumentasi yang dikeluarkan mengikut perjanjian yang dimuktamadkan, lebih kerap dengan entiti undang-undang, tetapi kadangkala dengan individu. Di samping itu, ia menjadi mungkin untuk menjalankan operasi berikut bank dengan sekuriti: pengeluaran, penjualan, pembelian, penyimpanan dan perakaunan bahan di atas, yang digunakan sebagai dokumen pembayaran. Ini membantu menarik wang ke akaun dan deposit.

Mari kita pertimbangkan setiap jenis operasi di atas dengan lebih terperinci. Jadi, kategori pertama membayangkan komisen urus niaga seperti pembelian dan penjualan oleh bank perdagangan atas perbelanjaan sendiri dan bagi pihaknya sendiri. Ciri ciri boleh dianggap fakta bahawa hanya entiti undang-undang boleh bertindak sebagai peniaga. Kategori kedua aktivitiditentukan oleh kesimpulan urus niaga di mana bank perdagangan hanyalah seorang peguam atau ejen komisen, dan semua tindakannya ditentukan oleh perjanjian yang berkaitan. Sebaliknya, aktiviti depositori dinyatakan dalam prestasi perkhidmatan, yang terdiri dalam penyimpanan sijil dan perakaunan hak. Sekali lagi, ciri ini hanya tersedia untuk entiti undang-undang. Di samping itu, adalah penting untuk ambil perhatian bahawa kesimpulan apa yang dipanggil perjanjian depositari bukanlah asas untuk pemindahan pemilikan.

Semua operasi bank perdagangan dengan nota janji hutang yang berkaitan dengan kategori pengurusan bertujuan untuk membuat pelupusan amanah sekuriti. Pada masa yang sama, tindakan mesti dilakukan bagi pihak struktur ini untuk imbuhan yang telah dipersetujui sebelum ini sepanjang tempoh kontrak demi kepentingan orang yang telah membuat perjanjian sedemikian dengan bank. Perlu diingatkan bahawa bukan sahaja sekuriti itu sendiri tertakluk kepada pemindahan ke dalam milikan, tetapi juga dana yang kemudiannya akan dilaburkan di dalamnya, serta bahan yang diperoleh hasil daripada pengurusan. Akhir sekali, kami perhatikan bahawa aktiviti yang bersifat pembersihan menentukan kewajipan bersama pihak-pihak. Ini boleh menjadi pengumpulan, pelarasan dan penyesuaian maklumat mengenai urus niaga yang berkaitan dengan sekuriti dan penyediaan pelbagai dokumentasi perakaunan seterusnya.

Khidmat pelanggan terus

Perkhidmatan penyelesaian dan tunai ialah satu lagi fungsi penting struktur perbankan, yang melibatkan kerjasama dengan individu dan entiti undang-undang. utama diatugasnya adalah untuk membentangkan keseluruhan rangkaian perkhidmatan kepada pelanggan yang memohon. Ia mungkin termasuk penyimpanan dan pergerakan, dan pendaftaran sumber kewangan. Oleh itu, perkhidmatan penyelesaian dan tunai boleh dibahagikan kepada beberapa kategori utama: bukan tunai, tunai dan transaksi pertukaran asing, serta memperoleh. Untuk pengurusan kewangan yang berkesan, struktur perbankan menyediakan pakej perkhidmatan yang dibangunkan. Daripada jumlah ini, anda boleh memilih yang paling memenuhi keperluan dan jangkaan pelanggan.

Transaksi tanpa tunai

Pengiraan di atas secara tradisinya dibezakan oleh pelaksanaan berkesan semua pesanan, pemberitahuan sistematik penerimaan atau perbelanjaan dana yang ada, penyediaan dan penyediaan kedua-dua keputusan pertengahan dan akhir untuk semua proses yang sedang berjalan. Kawalan ke atas prosedur untuk menjalankan transaksi tunai jenis ini dijalankan oleh kedua-dua bank dan pelanggan yang memohon kepadanya. Penghantaran surat-menyurat dan pesanan antara kedua-dua pihak yang disebutkan berlaku dalam dua cara. Yang pertama - klasik - melibatkan penghantaran dokumentasi kertas secara peribadi atau melalui orang yang diberi kuasa. Pilihan kedua telah secara aktif mendapat populariti sejak beberapa tahun kebelakangan ini. Ini adalah perbankan Internet. Kaedah pengurusan ini membolehkan anda mengendalikan sumber kewangan dari jauh. Sistem yang dibentangkan telah digunakan dalam banyak organisasi, kerana semua pesanan dan keperluan boleh dihantar melalui Internet, yang membolehkan anda mengikuti pesanan dengan cepat dan cekap.

Transaksi mata wang

Setiap syarikat mempunyai akaun bank sendiri. Akaun sedemikian jarang digunakan untuk menerima jenis pendapatan pasif, kerana matlamat utamanya adalah untuk menyediakan akses cepat dan boleh dipercayai kepada dana yang dikreditkan melalui pelbagai saluran untuk menghantar pesanan. Mengekalkan akaun bank boleh dilakukan dalam rubel dan dalam mata wang asing. Pilihan terakhir digunakan secara aktif jika organisasi menjalankan aktivitinya menggunakan wang kertas asing. Dalam situasi sedemikian, anda perlu membuka tiga akaun: semasa, transit dan perakaunan. Yang pertama adalah perlu untuk pelupusan terus mata wang yang ada, yang kedua menyimpan rekod dana masuk, dan yang ketiga digunakan untuk mengakaunkan mata wang yang diperoleh dalam pasaran domestik. Operasi pada akaun bank dalam mata wang asing menyediakan pemiliknya dengan pelbagai perkhidmatan: pemerolehan dan penjualan wang kertas seterusnya atas permintaan pelanggan; aktiviti penukaran; penjualan pendapatan pertukaran asing; pemindahan dana mengikut urus niaga eksport-import yang disimpulkan pemilik.

Memperoleh

Istilah menarik ini menyembunyikan fungsi yang digunakan secara meluas - membuat pembayaran menggunakan kad bank apabila membayar pelbagai barangan dan perkhidmatan di kedai runcit. Tindakan sedemikian menjadi tersedia hanya selepas tamat kontrak berasingan. Entiti yang bertanggungjawab untuk menyediakan perkhidmatan di atas dirujuk sebagai pemeroleh. dalam bilanganTanggungjawab termasuk penyediaan dan pemasangan peralatan yang sesuai di kedai runcit, serta penyelenggaraan seterusnya dan, sudah tentu, pelaksanaan tepat pada masanya semua aktiviti yang berkaitan dengan penggunaan kad plastik. Perlu diingatkan bahawa peluang serupa disediakan untuk menerima pembayaran melalui Internet. Dalam kes sedemikian, terminal pembacaan kad digantikan dengan program khas, yang borangnya diisi oleh pembeli. Perkhidmatan ini dipanggil pemerolehan Internet.

Tunai

Seperti semua jenis operasi perbankan di atas, kategori ini melibatkan tindakan dengan kewangan pelanggan yang memohon. Selepas tamat kontrak untuk penyelesaian dan perkhidmatan tunai, organisasi diberi peluang untuk mengeluarkan buku cek. Ia adalah perlu untuk menerima wang tunai, yang kemudiannya boleh digunakan untuk membiayai aktiviti perniagaan syarikat, membayar barangan pembekal, serta membayar gaji kepada pekerja. Dalam dunia moden, kad bank korporat adalah alternatif yang sangat baik untuk buku cek yang terkenal. Selari dengan pendaftarannya, prosedur untuk membuka akaun khusus berlaku, mengikut mana institusi kredit akan dapat menyimpan rekod semua tindakan yang dilakukan dengannya.

Mendaftar setiap transaksi dengan kad bank membolehkan anda menerima penyata dengan semua pusing ganti pada bila-bila masa dan mengira baki dana. selain itu,Dengan bantuan perkhidmatan di atas, anda boleh membuat pengiraan untuk menampung kos dalam dua kategori: perbelanjaan operasi dan overhed, serta kos yang berkaitan secara langsung dengan aktiviti utama. Yang pertama secara tradisinya termasuk pembelian peralatan pejabat dan alat tulis, perisian dan bahan latihan yang diperlukan. Kategori yang dibentangkan juga dikreditkan dengan membayar untuk perkhidmatan pelbagai perkhidmatan yang berkaitan (contohnya, pos atau kurier). Sebaliknya, jenis perbelanjaan kedua yang boleh dibayar dengan kad bank korporat termasuk penyelesaian dengan pembekal, perwakilan dan perbelanjaan perjalanan (terdiri daripada tempahan dan pembelian tiket, pembayaran bilik hotel dan makan untuk pekerja, sewa kereta).

Selain itu, kategori ini juga termasuk penyelesaian dengan rakan niaga yang perkhidmatannya berkaitan secara langsung dengan bidang perniagaan utama. Perlu diingat bahawa semua perbelanjaan yang dikemukakan untuk pembayaran melalui kad bank korporat mesti dikaitkan dengan perakaunan cukai hanya jika ia dikawal dan disahkan oleh dokumentasi yang berkaitan mengikut Kod Cukai semasa. Oleh itu, fungsi di atas menyediakan entiti undang-undang dengan banyak ciri berguna dan merupakan cara untuk menyelesaikan pelbagai masalah. Kami menyenaraikan beberapa daripadanya:

• pemudahan prosedur untuk penyelesaian dalam mata wang asing;
• meningkatkan keselamatan dan kebolehpercayaan proses yang sedang berjalan (sambil meminimumkan kemungkinan kehilangan atau kecurian dana, dan jika kad itu sendiri hilang, ia boleh disekat dengan mudah);
• penjimatan masa yang ketara (tidak perlu beratur di meja tunai bank);
• kemungkinan akses sepanjang masa kepada kewangan (contohnya, untuk menambah atau mengurangkan had sedia ada);
• menyediakan kawalan mudah dan cepat ke atas dana yang bertanggungjawab (menghubungkan pilihan pemakluman SMS, serta membuat permintaan untuk penyata dengan butiran terperinci perbelanjaan);
• menyediakan kebolehubahan pengurusan bergantung pada model yang diterima pakai (membahagikan kad pekerja kepada kumpulan atau memautkan semua kepada satu akaun dengan had biasa);
• perluasan peluang (buat lebih banyak pembayaran, pembayaran sekaligus untuk jumlah yang jauh lebih tinggi daripada jumlah yang tersedia untuk penyelesaian dengan wang tunai dan buat pembelian melalui Internet).

Sebagai penutup

Berdasarkan perkara di atas, kami boleh membuat kesimpulan bahawa operasi perbankan bertujuan untuk interaksi rapat antara institusi kewangan dan pelanggan yang memohon dan merangkumi pelbagai jenis perkhidmatan. Walau bagaimanapun, masih terdapat dua jenis utama. Ini adalah perkhidmatan pengurusan kredit dan tunai. Ini termasuk pelbagai operasi pada akaun bank, menerima dokumen pembayaran, mengeluarkan buku cek,pengeluaran sijil dan penyata yang diperlukan mengenai status akaun semasa pelanggan, tindakan menggunakan kad plastik dan banyak lagi.