Н1 - nisbah kecukupan modal. Standard H1: nilai

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Diubah suai terakhir: 2023-12-17 10:36

Untuk membuat bank, anda perlu membentuk dana yang dibenarkan. Ini adalah jumlah minimum dana yang diperlukan untuk menjalankan aktiviti tersebut. Menurut undang-undang Persekutuan Rusia, jumlahnya ialah 5 juta euro dalam terma ruble. Mengikut jumlah modal organisasi, kemungkinan pertumbuhan dan perkembangannya ditentukan. Untuk melakukan ini, terdapat penunjuk khas kecukupan dana sendiri. Teruskan membaca untuk mengetahui apakah standard H1 dan cara ia dikira.

Modal bank

Ia termasuk jumlah dana sendiri dan tambahan. Penunjuk ini dikira menggunakan formula berikut:

UK=OK + DC, di mana:

UK - modal bank, OK - jumlah dana sendiri, DK - modal tambahan.

Sumber pembentukan MC untuk bank dalam bentuk JSC:

• nilai nominal saham biasa sebenarnya diletakkan di pasaran;
• share premium;
• nilai nominal saham keutamaan, dengan syarat dokumen pengasas menetapkan bahawa mereka dibenarkan tidak membayar dividen, jika ini tidak melibatkan pembentukan hutang kepada pemegang sekuriti;
• dana yang dibentuk atas permintaan Bank Negara;
• keuntungan tahun semasa, yang disahkan oleh juruaudit;
• perbezaan antara UK dan UK, jika selepas penyusunan semula jumlah dana bank sendiri berkurangan.

Punca pembentukan IC untuk bank dalam bentuk LLC ialah pembayaran saham pengasas.

Peraturan ekonomi

Bank Pusat kerap menganalisis jumlah dana sendiri institusi kredit. Ia mesti mematuhi petunjuk yang dinyatakan dalam Arahan No. 1 "Mengenai prosedur untuk mengawal selia aktiviti bank." Yang paling penting ialah H1, nisbah kecukupan modal. Ia mengawal selia risiko insolvensi bank, menunjukkan jumlah minimum ekuiti yang diperlukan untuk menampung kerugian. Pengiraan piawaian H1 dijalankan mengikut formula berikut:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + ms 8807 + ms 8957 + PK + CRV + ms 8992 + 10 x OR + PP), di mana:

1. SK - modal bank;
2. Cree - faktor risiko aset ke-AI;
3. hlm. - nombor baris dalam pelaporan;
4. risiko:

• KRV - untuk liabiliti luar jangka;
• KRS - untuk transaksi segera;
• ATAU - beroperasi;
• РР - pasaran;
• PC - pekali meningkat.

H1 - nisbah kecukupan modal - untuk bank dengan ekuiti melebihi EUR 5 juta hendaklah 10%. Jika AC kurang, maka nilai pekali hendaklah 11% atau lebih.

Mengikut metodologi Jawatankuasa Basel, tahapkecukupan dikira secara berasingan untuk modal peringkat pertama dan kedua. Pertama, jumlah saham yang dibeli semula, dana rizab dan keuntungan tahun kesat dikira. Modal Tahap 2 termasuk rizab penilaian semula, rizab kerugian dan pelbagai sekuriti hibrid.

Nisbah kecairan

Standard H2 ditentukan oleh nisbah aset yang sangat cair dan jumlah liabiliti permintaan:

H2=La / (Bv - 0.5 x Bv1), di mana:

Н2 – nisbah kecairan segera;

La - aset sangat cair (tunai, logam berharga, mata wang asing, baki nostro; baki pada akaun koresponden dengan Bank Negara; pelaburan dalam sekuriti kerajaan);

Bv – 20% daripada baki akaun permintaan;

Bv1 – jumlah baki minimum dana atas akaun permintaan individu dan entiti undang-undang.

Nilai pengiraan H2 hendaklah 15% atau lebih.

Nisbah kecairan semasa:

H3=La / (Daripada - 0.5 x Bv1)

di mana:

Dari - obligasi permintaan dengan tempoh sehingga 30 hari: baki pada akaun semasa, "loro", deposit dan deposit; pinjaman, jaminan dan jaminan dan kewajipan lain;

Bv1 – jumlah baki minimum dana atas akaun permintaan individu dan entiti sah sehingga satu bulan.

Nilai pengiraan pekali hendaklah kurang daripada 50%.

Nisbah mudah tunai jangka panjang dikira untuk liabiliti dan pinjaman yang matang lebih daripada 12 bulan:

H4=Kr / (SC + D + 0.5 x O), di mana:

Kr - pinjaman yang disediakan oleh bank dalam rubel dan mata wang asing. Angka ini juga harus termasuk 50% daripada jaminan bank dan jaminan dengan tempoh sah yang sama;

D - deposit dan pinjaman diterima;

O - jumlah jumlah baki minimum pada akaun dengan tempoh matang sehingga 1 tahun.

Nisbah yang dikira mestilah kurang daripada 120%.

Bank yang dipulihkan tidak mematuhi nisbah perlindungan liabiliti H1

Ini ditunjukkan oleh hasil analisis kewangan institusi kredit. Khususnya, Mosoblbank tidak mematuhi piawaian H1 pada bulan Februari. Nilai pekali institusi kredit adalah sama dengan 0%, dengan 10% yang diperlukan. Organisasi juga kekurangan asas, modal tetap, aset cair jangka panjang. Perkara tidak lebih baik di Finance Business Bank. Penunjuk kecairan semasa melebihi nilai yang diperlukan sebanyak 4.32%. Norma kecukupan modal asas dan tetap juga dilanggar. Organisasi bersih ketiga - "Inres" - tidak mematuhi keperluan Bank Negara selama 19 hari, dan "BTA-Kazan" - 15 hari berturut-turut. Dalam NB "AMANAH" nilai nisbah kecukupan modal asas, tetap, tahap maksimum besar dan penggunaan dana sendiri dan dana entiti undang-undang lain berjumlah 0%.

Bimbank

Organisasi kredit ini mengambil kumpulan kewangan "ROST" untuk penyusunan semula musim luruh yang lalu. Tetapi masalah timbul untuk semua peserta dalam proses itu. "Rost Bank" pada akhir Januari melanggar standard H1, tidak menjaringkan golbilangan aset jangka panjang yang mencukupi dan melebihi tahap risiko bagi setiap pelanggan. Organisasi kredit "Kedr", yang juga sebahagian daripada kumpulan kewangan ini, tidak mempunyai dana sendiri yang mencukupi sepanjang Januari untuk memastikan aktivitinya. Di samping itu, institusi telah melebihi had risiko utama, jaminan dan jaminan dan tahap risiko orang dalam. Pada 12 Januari 2015, Bimbank juga tidak mempunyai modal tetap yang mencukupi untuk menyokong aktivitinya. Tetapi kemudian keadaan bertambah baik.

Akibat

Senarai organisasi lain yang melanggar piawaian H1 termasuk: NPO "Pusat Penyelesaian Petersburg", dilucutkan lesen bank "Pembinaan Kapal", "Tavrichesky", "Kewangan dan Perindustrian". Pelbagai ukuran pengaruh tidak digunakan untuk institusi kredit yang berada di peringkat pemulihan kewangan. Tetapi apabila nisbah kecukupan modal bank H1 telah dilanggar oleh Svyaznoy, soalan bermula. Mengikut undang-undang, Bank Negara boleh membatalkan lesen jika nilai pekali turun kepada 2%. Pada tahun pelaporan, ini berlaku kepada bank agak kerap disebabkan oleh kegagalan teknikal. Tetapi jika, selepas membetulkan masalah, nilai pekali tidak meningkat, maka Bank Pusat boleh meminta pelan pemulihan kewangan atau memperkenalkan pengurusnya ke dalam struktur. Bagi Svyaznoy, pekali ini jatuh kepada 9.19% untuk hanya satu hari disebabkan oleh fakta bahawa bank perlu meningkatkan potongan kepada rizab.

Pemimpin pasaran baharu

Standard H1 untuk bank ditetapkan pada 10% oleh undang-undang. DARIPada tahun 2013, Tinkoff adalah yang paling bermodal. Nilai pekali itu kemudiannya mencapai 15.8% dan kekal tinggi, walaupun terdapat trend dalam pasaran. Menurut keputusan suku pertama, angka ini menurun kepada 15.22%. Russian Standard mencatat rekod baharu - 17.65%. Institusi kredit lain mempunyai nilai penunjuk yang rendah: Kredit Rumah - 13.9%, Renaissance - 12.89%, OTP - 12.34%.

Russian Standard penstrukturan semula Eurobons, melanjutkan tempoh mereka sehingga 2020, menerima modal tambahan dalam jumlah $350 juta dan meningkat H1 sebanyak 4%. Untuk ini, bank membayar pelabur premium sebanyak 5 mata peratusan. daripada nilai muka bon dan meningkatkan kadar kepada 13% untuk satu kupon. Sehingga kini, modal "Rusia Standard" ialah 64 bilion rubel. Disebabkan ini, organisasi boleh menarik liabiliti melalui tender, memberi pinjaman kepada syarikat berkaitan dalam jumlah yang lebih besar. Kerugian dilindungi oleh modal Tahap 1. Tahap kecukupannya adalah rendah - 6.26%. Tetapi ini kerana ia tidak termasuk bon subordinat.

Untuk suku pertama, bank kehilangan 6.5 bilion rubel. Pada akhir tahun 2014, keuntungan berjumlah 1.4 bilion rubel. Jika kerugian tidak dikurangkan, maka tekanan modal Tahap 1 hanya akan meningkat. Pesaing di pasaran mempunyai nilai penunjuk ini yang lebih tinggi: Kredit Rumah - 8.42%, Tinkoff - 9.4%, Vostochny - 6.74%.

Sberbank masih belum mahu menonjol dalam pasaran

Organisasi itu menerima pinjaman subordinat daripada Bank Negara dalam jumlah 500 bilion euro. Angka ini pada masa ini termasuk dalam ekuiti.tahap kedua. Jika ia ditukar, maka standard H1 akan meningkat sebanyak 1.2 mata peratusan daripada 12%. Berbanding dengan pesaing dan kedudukan organisasi dalam pasaran, nilai pekali tidak tinggi. Tetapi memandangkan makroekonomi dan keadaan di Ukraine, hasilnya agak boleh diterima.

Kesimpulan

Untuk menjayakan fungsi pasaran, bank memerlukan dana sendiri. Jumlah mereka harus menasihati piawaian kecukupan yang ditetapkan. Bank Negara sentiasa menyemak nilai pekali ini. Jika penunjuk yang dikira turun kepada 2%, maka lesen institusi kredit boleh dibatalkan.