Jurang tunai ialah.. Menampung jurang tunai

2024 Pengarang: Howard Calhoun | [email protected]. Diubah suai terakhir: 2023-12-17 10:36

Masalah paling biasa yang dihadapi oleh banyak perniagaan ialah ini. Syarikat bekerja dalam mod biasa, menghantar pesanan, menanggung sebarang kos. Hujung bulan akan datang, anda perlu membayar jenis perbelanjaan bulanan (sewa, gaji), tetapi tidak cukup wang. Keadaan ini dipanggil jurang tunai.

Masalah utama perusahaan

Jurang tunai ialah kekurangan dana perantaraan. Apabila tiba masa untuk membelanjakan wang, tetapi tidak ada resit yang dirancang, terdapat jurang tunai. Masalah ini boleh muncul dalam semua perusahaan dalam sebarang bentuk pemilikan. Kejadiannya tidak selalu menunjukkan dasar perusahaan yang buta huruf.

Sebab kekurangan dana

Kekurangan dana yang diperlukan dalam akaun boleh dibentuk atas pelbagai sebab. Contohnya:

• organisasi kewangan perusahaan yang buta huruf;
• kelewatan pembayaran;
• situasi pasaran tidak stabil;
• faktor eksport.

Apabila syarikat merancang resit tunai, masa penerimaan ini daripada pembeli dan masa pemindahan mereka kepada pembekal harus diambil kira. Selalunya ini adalah masalah. Oleh itu, organisasi kewangan perusahaan sedemikian adalah salah satu sebab kekurangan dana dalam akaun.

Juga punca kekurangan adalah pembeli yang tidak bertanggungjawab yang menangguhkan pembayaran. Lubang kewangan yang dipanggil akan nyata dengan sangat kuat jika pembeli meminta pembayaran tertunda. Akibat daripada keadaan sedemikian boleh menjejaskan kestabilan syarikat secara negatif.

Terdapat apa yang dipanggil jurang tunai sementara. Ia boleh diramalkan, tidak seperti jurang kekal. Untuk meminimumkan akibat daripada keadaan sedemikian, pelan langkah-langkah khusus harus dibangunkan.

Contoh jurang tunai

Dalam contoh, jurang tunai kelihatan seperti ini. Terdapat sebuah syarikat yang mengeluarkan produk bakeri. Sekali seminggu, dia membeli bahan mentah daripada pembekal dan membayarnya pada hari penghantaran, iaitu selepas fakta. Penjualan produk siap dibuat dengan bayaran tertunda selama 5 hari bekerja. Katakan, pada hari Isnin, barang dihantar dalam jumlah 1.5 juta rubel dan pada hari yang sama bekalan bahan mentah dalam jumlah 1.0 juta rubel. Mengikut syarat kontrak, syarikat mesti membayar semasa penghantaran bahan mentah, yang bermaksud bahawa ia segera membayar pesanan sepenuhnya. Kekal pada akaun syarikat 500 ribu rubel. Pada hari terakhir pembayaran pada hari Jumaat, wang dalam jumlah 400 ribu rubel diterima daripada pelanggan.rubel. Pada hari Isnin berikutnya, bahan mentah dibeli semula dengan jumlah yang sama (1.0 juta rubel). Tetapi 900 ribu rubel kekal di akaun syarikat. Oleh itu, terdapat jurang tunai dalam belanjawan dalam jumlah 100 ribu rubel.

Untuk syarikat, ini mengancam dengan akibat berikut:

• pen alti untuk pembayaran lewat;
• kekurangan bahan mentah, yang penuh dengan pelanggaran teknologi pengeluaran;
• reputasi syarikat akan terancam.

Ramalan untuk masa hadapan

Bagaimana untuk mengira jurang tunai? Mari kita fikirkan sekarang.

Jurang tunai ialah masalah yang boleh dan harus diramal dan dikira. Untuk melakukan ini, anda harus merangka penyata kewangan aliran tunai dan mengenal pasti jenis perbelanjaan. Jika pada permulaan tempoh operasi baru nilai negatif telah terbentuk dalam pengeluaran, maka jurang tunai telah timbul. Anda juga harus menganalisis bahan mentah yang tinggal. Jika kuantiti mereka mencukupi sehingga pembelian seterusnya, maka keadaan di perusahaan agak stabil.

Terdapat formula yang membolehkan anda mengira masalah seperti jurang tunai.

Formula

DS+PD-PP=ODS, di mana:

DS - tunai pada awal hari;

PD - menerima bayaran;

PP - pembayaran kepada pembekal;

ODS - tunai pada penghujung hari.

Jika nilai ODS negatif, adalah disyorkan untuk bekerjasama dengan penghutang supaya hutang mereka dapat menampung nilai negatif.

Pakar mengesyorkan melakukan inipengiraan setiap hari

Betulkan kesilapan

Untuk menampung jurang tunai, anda perlu membuat laporan terperinci harian mengikut formula di atas. Adalah perlu untuk mengetahui faktor apa yang menjadi punca kejadiannya. Selepas itu, keputusan selanjutnya boleh dibuat. Berikut ialah cara yang mungkin untuk melawan.

Kerja harian dengan penghutang. Anda harus menghubungi pelanggan setiap hari, berkomunikasi, mengetahui sebab kelewatan pembayaran dan mencari penyelesaian biasa. Jika ada kemungkinan untuk menyediakan pinjaman komoditi, maka beberapa faktor harus diingat: anda perlu menetapkan had pinjaman yang mencukupi, menyusun hutang dan berdamai dengan penghutang.

Anda harus cuba menggunakan pinjaman sesedikit mungkin.

Penyediaan penyata kewangan yang cekap, pengiraan aliran tunai yang betul adalah penting.

Cara menangani akibat

Jurang tunai ialah situasi yang membahayakan perusahaan. Perlu difikirkan untuk mengurangkan akibatnya kepada syarikat. Ini boleh dilakukan dengan cara berikut:

• menggantung pembayaran mandatori kepada organisasi - adalah lebih baik untuk membayar cukai sebulan kemudian, kerana pen alti akan jauh lebih rendah daripada lebihan bayaran dalam bentuk faedah pinjaman bank;
• melabur dana daripada pemilik;
• gunakan skim pemfaktoran - bank boleh menebus akaun belum terima hanya daripada rakan niaga yang disahkan pada diskaun besar (kaedah inilebih sesuai untuk organisasi besar);
• bekerja dengan rakan niaga, mungkin pembekal akan dapat menangguhkan pembayaran, kerana mereka juga berminat dalam hal ini (jika syarikat sentiasa menggunakan perkhidmatan organisasi yang sama untuk masa yang lama, pembekal akan bertemu separuh jalan);
• dapatkan pinjaman daripada bank.

Kredit sebagai cara untuk menghilangkan jurang tunai

Salah satu cara untuk mengurangkan kesan jurang tunai adalah dengan mendapatkan pinjaman daripada bank. Tanpa penjamin, jumlah pinjaman mungkin tidak mencukupi untuk menampung jurang tersebut. Untuk mendapatkan pinjaman dalam jumlah yang besar, anda harus mengikuti beberapa peraturan:

• Mohon ke beberapa bank sekaligus. Ini akan membolehkan anda mendapatkan sejarah kredit yang positif di kebanyakan institusi kewangan dan mengagihkan keperluan keseluruhan untuk wang tunai. Pelanggan baharu perlu menunggu sedikit, tetapi jika anda memohon semula, syarat pinjaman mungkin disemak semula memihak kepada organisasi.
• Apabila memohon kepada bank, adalah lebih baik untuk memohon jumlah yang lebih besar daripada jurang tunai. Dalam kes ini, kemungkinan besar jumlah dana yang diperlukan akan disediakan. Dalam keadaan sedemikian, pengurangan dalam jurang tunai akan disertai dengan peningkatan dalam kos perkhidmatan pinjaman.
• Jika boleh menyediakan harta sebagai jaminan, maka hanya yang tidak memerlukan pendaftaran negeri sahaja yang boleh digunakan.
• Anda harus menghubungi bank terlebih dahulu. Sebagai contoh, jika kontrak lama tamat dalam sebulan, maka sudah tiba masanya untuk membuat perjanjian baru.pada syarat yang sama. Bulan depan, kebanyakan hasil akan disalurkan untuk membayar balik pinjaman dan keperluan semasa akan ditanggung oleh pinjaman baharu.

Situasi ini boleh dilihat secara terperinci dengan contoh.

Organisasi menerima pinjaman pertamanya pada Julai 2016 dalam jumlah 5 juta rubel yang dijamin oleh premis. Terma perjanjian menetapkan pembayaran balik pinjaman dalam dua ansuran: pada bulan Ogos dan Oktober tahun yang sama, 2.5 juta rubel setiap satu. Pada bulan Oktober, organisasi itu mengeluarkan pinjaman lain dengan syarat yang sama untuk 5 juta rubel. Kontrak itu menetapkan sekatan bahawa jumlah pinjaman tidak boleh melebihi 5 juta rubel. Hasil yang diterima pada bulan Ogos akan digunakan untuk membayar balik pinjaman pertama. Semua pembayaran syarikat akan ditutup dengan pinjaman kedua. Skim sedemikian akan membantu mengekalkan modal kerja.

membuat kesimpulan

Jurang tunai ialah kekurangan wang yang lebih mudah dicegah daripada menghapuskan akibatnya. Oleh itu, syarikat harus menjalankan analisis yang teliti dan cekap terhadap semua aliran kewangan organisasi, sentiasa menghubungi penghutang, cuba menyelesaikan masalah bersama-sama dan menjalin hubungan baik dengan pembekal. Sebenarnya, ini adalah prinsip asas pengurusan wang.